Page History

Тариф на момент выезда: выбор тарифа брони на момент выезда

Компания: текстовое поле с возможностью поиска по названию / номеру компании брони

Отчет создан для расчета суммы туристического налога к оплате.

При разворачивании отчета автоматически создаются дополнительные поля: в карточке объекта - Туристический налог, % и Туристический налог, мин., в госте в брони - Турналог: льготная категория .

Описание дополнительных полей:

Туристический налог, % - поле для указания текущей ставки налога в %. В каждом регионе значения могут быть разными. 
Код поля - TTAX25, Место отображения - Объект, Тип поля - дробное число, Обязательность - нет

Туристический налог, мин. - поле для установки размера ставки минимального налога за сутки пребывания (на данный момент 100р/сутки). Код поля - TAXMIN, Место отображения- Объект, Тип поля- целое число, Обязательность- нет

Турналог: льготная категория - поле для указания льготных категорий, которые не платят тур налог. Поскольку единого справочника, кто относится к льготным категориям нет, заполняется базовыми значениями. Код поля - TTAXL, Место отображения - Гость в брони, Тип поля - список, Обязательность - нет

Значения списка по умолчанию:

• Герои Советского Союза, Герои России, Герои Труда;
• участники и инвалиды Великой Отечественной войны;
• ветераны боевых действий и участники СВО;
• инвалиды I и II групп.

Учитываются реально прожитые дни, либо дни, за которые при досрочном выезде брони начислено проживание.

Не учитываются:

• брони с плановой датой заезда до 01.01.2025;
• рз/пв таймлайны без перехода через сутки.

Учитываются брони, у которых выполняется хотя бы одно из условий:

• есть строгий финансовый документ, содержащий хотя бы одну транзакцию проживания и хотя бы одну платежную транзакцию, проведенная 01.01.2025 или позже
• на кармане компании-плательщика нет строгих финансовых документов, но есть хотя бы одна транзакция проживания и хотя бы одна платежная транзакция, проведенная 01.01.2025 или позже

В расчет туристического налога не принимаются транзакции, у которых установлен тег ПРОСТОЙ

Image Removed

Расчет суммы налога зависит от того, облагается ли транзакция проживания НДС или нет. Транзакция считается облагаемой НДС, если в ней записана ссылка на схему налогообложения и системный код налога  - любой, кроме VATADD ( стандартный налог "Без НДС"). Если ссылки на схему налогообложения в транзакции нет или системный код налога в транзакции VATADD, то транзакция считается не облагаемой НДС.

Иногда информация о налоге в самой транзакции не совпадает с текущими настройками в справочнике кодов транзакций

Если проживание облагается НДС, то налог рассчитывается по ставке, указанной в поле Туристический налог, %, в том числе по транзакциям РЗ/ПВ. Если полученная сумма окажется меньше суммы минимального налога, то берется сумма минимального налога

Если проживание не облагается НДС, то налог считается по формуле суммы минимального налога, указанной выше.

При наличии в брони (или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) одновременно вариантов проживания и с НДС, и без НДС оба варианта выводятся отдельными строками. 

Для льготных категорий сумма туристического налога не рассчитывается. 

Примеры вычисления суммы туристического налога

Пример№1:

Пример№2:

Семья из 3-х человек проживала в гостинице 5 дней. Стоимость номера в сутки составляет 4 000 руб. Стоимость услуг по временному проживанию за 5 дней составила 20 000 руб. Договор на оказание услуг по временному проживанию заключен с 1 лицом.
Сумма туристического налога составляет 198 руб. (20 000 x 1 / 101 = 198).
Сумма минимального налога равна 500 руб. (100 x 5 = 500).
198<500 => сумма туристического налога рассчитывается исходя из суммы минимального налога

Тип дохода, по которому считается проживание, задан в xml-файле (параметр @RoomRevenueSystemCode) - это системный код типа проживания ROOM.  Если на объекте для такого тиа дохода используется другой системный код, или используется несколько типов дохода, то необходимо задать такие СИСТЕМНЫЕ КОДЫ в xml-файле.

Таким образом, при развертывании отчета на объекте важно:

1. Проверить, существуют ли необходимые дополнительные поля на объекте.
2. Если поле Турналог: льготная категория уже существует, проверить, есть ли в нем федеральные льготные категории (могут отличаться по формулировкам, по количеству пунктов, частично отсутствовать и т.п.) -  при необходимости дополнить список.
3. Проверить, есть ли в списке существующих льготных категорий региональные категории - исправить при необходимости коды таких записей (см. Описание выше).
4. Проверить, существует ли тег ПРОСТОЙ. Если есть запрос от клиента, создать такой тег.
5. Если на объекте используется тег с другим кодом, либо переименовать его код, либо исправить запись в xml-файле.
6. Проверить, какие коды транзакций используются для начислений за проживание - относятся ли они к типу дохода "Проживание" с системным кодом ROOM  - при необходимости записать в xml-файл системные коды подходящих ТИПОВ ДОХОДОВ

Столбцы

Номер брони - номер брони. Отчет формируется только по выехавшим броням.

ФИО гостя - если фильтр Считать по номерам выключен: ФИО главного гостя в брони. Если гостей несколько, отчет строится только на главного гостя. 
если фильтр  Считать по номерам включен: ФИО главного гостя  брони первой брони из разделения по дате зазда и с  IsSharedTimelineFirstFullDay = 1 .  

Даты проживания - если фильтр Считать по номерам выключен: даты проживания брони
если фильтр  Считать по номерам включен: минимальная дата заезда из разделения и максимальная дата выезда из разделения

Комната - номер комнаты, в которой жила бронь

Длительность проживания - количество дней, которое живет гость(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) по данному варианту проживания (с НДС или без).
При наличии в брони(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) одновременно вариантов проживания и с НДС, и без - бронь(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) выводится двумя строками, чтобы для каждого вида проживания обозначить свое количество дней.

Сумма проживания - сумма транзакций проживания (с системным кодом дохода ROOM) в брони(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам)
При наличии в брони(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) одновременно вариантов проживания и с НДС, и без - бронь(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) выводится двумя строками, чтобы для каждого вида проживания обозначить свою сумму.
При наличии в брони(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) в один день проживания одновременно вариантов и с НДС, и без НДС - сумма транзакций проживания за этот день относится к строке с вариантом налогообложения, по которому сумма транзакций больше.

Сумма проживания без НДС - сумма транзакций проживания (с системным кодом дохода ROOM) в брони(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) за вычетом суммы НДС (если транзакция не облагается НДС, то сумма будет та же, что в колонке  Сумма проживания)

Льготная категория - льготная категория из дополнительного поля Турналог: льготная категория, при наличии. Если нет - пустое поле

Тип льготной категории - в дополнительном поле Турналог: льготная категория, если в коде значения доп поля первая буква Р, то такая льгота считается региональной, остальные считаются федеральными льготами

Налоговая ставка - значение из дополнительных полей Туристический налог, % (код TTAX25) или Туристический налог, мин. соответственно логике:
Если проживание с НДС - налог рассчитывается по ставке % (из доп поля Туристический налог, %), если без - по минимальной ставке (из доп поля Туристический налог, мин.).
Если сумма при расчете из дополнительного поля Туристический налог, % (код TTAX25) получается меньше, чем минимальная ставка налога, то сумма берется из дополнительного поля Туристический налог, мин. 
Если гость с указанной льготной категорией - пустое поле.

Сумма тур налога - вычисленная сумма тур налога. Сумма тур налога = (сумма транзакций за проживание за вычетом суммы НДС по ним, если они облагаются НДС) Х (значение из дополнительного поля Туристический налог, %) / (100+значение из дополнительного поля Туристический налог, %), но не менее значения из дополнительного поля Туристический налог, мин. Х Длительность проживания).
Считать суммарно от всей суммы проживания.
Пример№1:
С 01.01.2025 года стоимость услуг по временному проживанию в гостинице составляет 24 400 руб. в сутки, в том числе НДС 20% - 4880 руб.
Ставка туристического налога на 1 квартал 2025 года установлена в размере 1%. Приехал гость Иванов и жил сутки.
В этом случае налоговая база для исчисления туристического налога определяется следующим образом:
24 400 – 4880 = 19 520 руб. – стоимость услуг без учета НДС;
Учитывая, что сумма туристического налога не определена, то сумма налога (налоговая база) будет определена расчетным методом:
19 520 х 1 / 101 = 193,27 – сумма туристического налога.
1х100 =100 - сумма минимального налога за прожитый период(нужна для сравнения)
100<193,27 => сумма туристического налога = 193,27
Указанная позиция согласована с Минфином России письмом от 24.12.2024 № 03-05-08/130275. ( в расчете от оригинального письма изменены цифры и добавлена строчка сравнения)

Пример№2:
Семья из 3-х человек проживала в гостинице 5 дней. Стоимость номера в сутки составляет 4 000 руб. Стоимость услуг по временному проживанию за 5 дней составила 20 000 руб. Договор на оказание услуг по временному проживанию заключен с 1 лицом.
Сумма туристического налога составляет 198 руб. (20 000 x 1 / 101 = 198).
Сумма минимального налога равна 500 руб. (100 x 5 = 500).

Итоги

Итог - выводить итог по сумме проживания с НДС, сумме проживания без НДС, общей сумме и сумме налога, длительности проживания
Всего по федеральной льготе - кол-во лиц по данной льготе
Всего по региональной льготе - кол-во лиц по данной льготе

Стандартное

форматирование:

Да 

Ориентация страницы:

Файлы

Rollout\Common\Logus.HMS.Service\Reports\Common\Statistics\TouristTaxCalculation.mrt
Rollout\Common\Logus.HMS.Service\Reports\Common\Statistics\TouristTaxCalculation.xaml
Rollout\Common\Logus.HMS.Service\Reports\Common\Statistics\TouristTaxCalculation.xml

Хранимая процедура

Пример

Округлять итоги до целого: в выключенном состоянии сумма в итогах считается с копейками, во включенном - округляется до рублей (менее 50 копеек отбрасываются, а 50 копеек и более - округляется до полного рубля)

Сводный отчет: переключатель, при включении которого отображается сводная информация, логика описана в столбцах [по умолчанию выключен]

Сумма налоговой льготы: числовое поле с ручным вводом налоговой льготы, выводится в тело отчета при включенном фильтра-флаге Сводный отчет (используется в строках 140, 150)

По наличию оплаты: переключатель, во включенном состоянии добавляет новую логику отбора броней: если есть хотя бы 1 платежная транзакция с датой после 31.12.2024, то такую бронь учитывать в отчете  [по умолчанию выключен]

Описание

Столбцы

Номер брони - номер брони. Отчет формируется только по выехавшим броням.

ФИО гостя - если фильтр Считать по номерам выключен: ФИО главного гостя в брони. Если гостей несколько, отчет строится только на главного гостя. 
если фильтр  Считать по номерам включен: ФИО главного гостя  брони первой брони из разделения по дате зазда и с  IsSharedTimelineFirstFullDay = 1 .  

Регион адреса регистрации - значение поля Регистрационный адрес-Область в госте брони. 

Компания-плательщик - наименование компании-плательщика в брони

Даты проживания - если фильтр Считать по номерам выключен: даты проживания брони
если фильтр  Считать по номерам включен: минимальная дата заезда из разделения и максимальная дата выезда из разделения

Комната - номер комнаты, в которой жила бронь

Длительность проживания - количество дней, которое живет гость(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) по данному варианту проживания (с НДС или без).
При наличии в брони(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) одновременно вариантов проживания и с НДС, и без - бронь(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) выводится двумя строками, чтобы для каждого вида проживания обозначить свое количество дней.

Сумма проживания - сумма транзакций проживания (с системным кодом дохода ROOM) в брони(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам)
При наличии в брони(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) одновременно вариантов проживания и с НДС, и без - бронь(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) выводится двумя строками, чтобы для каждого вида проживания обозначить свою сумму.
При наличии в брони(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) в один день проживания одновременно вариантов и с НДС, и без НДС - сумма транзакций проживания за этот день относится к строке с вариантом налогообложения, по которому сумма транзакций больше.

Сумма проживания без НДС - сумма транзакций проживания (с системным кодом дохода ROOM) в брони(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) за вычетом суммы НДС (если транзакция не облагается НДС, то сумма будет та же, что в колонке  Сумма проживания)

Льготная категория - льготная категория из дополнительного поля Турналог: льготная категория, при наличии. Если нет - пустое поле

Тип льготной категории - в дополнительном поле Турналог: льготная категория, если в коде значения доп поля первая буква Р, то такая льгота считается региональной, остальные считаются федеральными льготами

Налоговая ставка - значение из дополнительных полей Туристический налог, % (код TTAX25) или Туристический налог, мин. соответственно логике:
Если проживание с НДС - налог рассчитывается по ставке % (из доп поля Туристический налог, %), если без - по минимальной ставке (из доп поля Туристический налог, мин.).
Если сумма при расчете из дополнительного поля Туристический налог, % (код TTAX25) получается меньше, чем минимальная ставка налога, то сумма берется из дополнительного поля Туристический налог, мин. 
Если гость с указанной льготной категорией - пустое поле.

Сумма тур налога - вычисленная сумма тур налога. Сумма тур налога = (сумма транзакций за проживание за вычетом суммы НДС по ним, если они облагаются НДС) Х (значение из дополнительного поля Туристический налог, %) / (100+значение из дополнительного поля Туристический налог, %), но не менее значения из дополнительного поля Туристический налог, мин. Х Длительность проживания).
Считать суммарно от всей суммы проживания.
Пример№1:
С 01.01.2025 года стоимость услуг по временному проживанию в гостинице составляет 24 400 руб. в сутки, в том числе НДС 20% - 4880 руб.
Ставка туристического налога на 1 квартал 2025 года установлена в размере 1%. Приехал гость Иванов и жил сутки.
В этом случае налоговая база для исчисления туристического налога определяется следующим образом:
24 400 – 4880 = 19 520 руб. – стоимость услуг без учета НДС;
Учитывая, что сумма туристического налога не определена, то сумма налога (налоговая база) будет определена расчетным методом:
19 520 х 1 / 101 = 193,27 – сумма туристического налога.
1х100 =100 - сумма минимального налога за прожитый период(нужна для сравнения)
100<193,27 => сумма туристического налога = 193,27
Указанная позиция согласована с Минфином России письмом от 24.12.2024 № 03-05-08/130275. ( в расчете от оригинального письма изменены цифры и добавлена строчка сравнения)

Пример№2:
Семья из 3-х человек проживала в гостинице 5 дней. Стоимость номера в сутки составляет 4 000 руб. Стоимость услуг по временному проживанию за 5 дней составила 20 000 руб. Договор на оказание услуг по временному проживанию заключен с 1 лицом.
Сумма туристического налога составляет 198 руб. (20 000 x 1 / 101 = 198).
Сумма минимального налога равна 500 руб. (100 x 5 = 500).

При включенном фильтре-флаге Сводный отчет  : 
Все строки кроме 110 и 140  округляются до рублей (менее 50 копеек отбрасываются, а 50 копеек и более - округляется до полного рубля) независимо от фильтра Округлять итоги до целого
Внимание, чтобы выводились и брони с льготными категориями, необходимо включить фильтр-флаг "Льготная категория"

Строки:

Стоимость услуг всего(070):   сумма по  колонке "проживания без НДС" по всем броням(включая льготников) в отчете минус "Итого сумма тур налога".
Количество лиц, которые приобрели услуги по временному проживанию(075): количество всего уникальных броней
Стоимость услуг, не включаемая в налоговую базу на основании пункта 2 статьи 418.4 Налогового кодекса Российской Федерации(080):  сумма по  колонке  "проживания без НДС" броней по федеральной льготе
Количество лиц, предоставивших документы в соответствии с пунктом 2 статьи 418.4 Налогового кодекса Российской Федерации(085): количество броней в отчете по федеральной льготе
Стоимость услуг, не включаемая в налоговую базу на основании пункта 3 статьи 418.4 Налогового кодекса Российской Федерации(086): сумма по  колонке "проживания без НДС" броней по региональной льготе
Количество лиц, предоставивших документы в соответствии с пунктом 3 статьи 418.4 Налогового кодекса Российской Федерации(087): количество броней в отчете по региональной льготе
Стоимость услуг, в отношении которых исчислен минимальный налог(090):  Равна сумме "проживания без НДС" для тех броней, которые идут  минимальной налоговой ставке минус сумма минимального налога
Налоговая база, налог с которой подлежит исчислению по ставке, установленной нормативным правовым актом представительного органа муниципального образования(100): Вычисляемое значение, Равное стр. 070 - стр. 080 - стр. 086 - стр. 090
Ставка налога, установленная нормативным правовым актом представительного органа муниципального образования, %(110):  Ставка налога из доп поля Туристический налог, %(код TTAX25)
Сумма исчисленного налога без учета суммы минимального налога(120): Вычисляемое значение. Равно стр. 100 х стр. 110/100
Сумма исчисленного минимального налога(130):  сумма налога по минимальной ставке
Сумма налога, в отношении которой налогоплательщик освобождается от уплаты в связи с предоставлением льготы в соответствии с абзацем вторым пункта 2 статьи 418.1 Налогового кодекса Российской Федерации(140): значение из фильтра "Сумма налоговой льготы" 
Итого сумма налога, подлежащая уплате в бюджет(150): Вычисляемое значение, Равное стр. 120 + стр. 130 - стр. 140

Итоги

Имеются промежуточные итоги по каждой группе

Итог - выводить итог по сумме проживания с НДС, сумме проживания без НДС, общей сумме и сумме налога, длительности проживания
Всего по государственной льготе - кол-во броней по данной льготе (только при включенном фильтре "Льготная категория)
Всего по федеральной льготе - кол-во броней по данной льготе (только при включенном фильтре "Льготная категория)
Всего по региональной льготе - кол-во броней по данной льготе (только при включенном фильтре "Льготная категория)
Длительность проживания по броням с льготной категорией - сумма длительности проживания по броням с льготной категорией (только при включенном фильтре "Льготная категория)
Сумма проживания по броням с льготной категорией - общая сумма проживания по льготной категории (только при включенном фильтре "Льготная категория)

Стандартное

форматирование:

Да 

Ориентация страницы:

Пример

Название первого ишью