Фильтры

Объект размещения: выбор объекта размещения

Даты выезда: отчетный период по дате выезда брони (по умолчанию "первый день текущего месяца - сегодня"). ОБЯЗАТЕЛЕН К ЗАПОЛНЕНИЮ

Даты заезда: отчетный период по дате заезда брони

Группировка: выбор варианта группировки строк отчета (Без группировки (выбрано по умолчанию) / Налоговая ставка / Льготная категория)

Сортировка: выбор варианта сортировки строк отчета (Номер брони (выбрано по умолчанию) / ФИО гостя / Дата заезда брони)

Тариф на момент выезда: выбор тарифа брони на момент выезда

Льготная категория - при включении в отчет выводятся гости с указанной льготной категорией в допполе TTAXL, с выключенным фильтром (по умолчанию) - гости с указанной льготной категорией в отчет не попадают.

Считать по номерам - (по умолчанию выключен) в выключенном состоянии Отчет строится по главному гостю в выехавших бронях (в статусе OUT), 
В включенном состоянии отчет строится:  если бронь без разделения , то отчет работает так же как и при выключенном фильтре
если  разделенные брони, то  налог, Сумма проживания, Сумма проживания без НДС,  считается с номера, период проживания брони считается с даты заезда первого гостя до даты выезда последнего. Бронь попадает в отчет после выезда последнего гостя (статус выезд).
Наличие льготы, Номер брони и ФИО гостя  определяется по той брони, у которой в первый день проживания параметр IsSharedTimelineFirstFullDay = 1, 

Описание

Отчет создан для расчета суммы туристического налога к оплате.

Отчет строится по главному гостю в выехавших бронях (в статусе OUT) 

При разворачивании отчета, автоматически создаются дополнительные поля: в карточке объекта - Туристический налог, % и Туристический налог, мин., в госте в брони - Турналог: льготная категория .

Описание дополнительных полей:
Туристический налог, % - поле для указания текущей ставки налога в %. В каждом регионе значения могут быть разными. Код поля - TTAX25, Место отображения - Объект, Тип поля - дробное число, Обязательность - нет
Туристический налог, мин. - поле для установки размера минимальной ставки налога за сутки пребывания (на данный момент минимальная ставка = 100р/сутки). Код поля - TAXMIN, Место отображения- Объект, Тип поля- целое число, Обязательность- нет
Турналог: льготная категория - поле для указания льготных категорий, которые не платят тур налог. Поскольку единого справочника, кто относится к льготным категориям нет, заполняется базовыми значениями. Код поля - TTAXL, Место отображения - Гость в брони, Тип поля - список, Обязательность - нет
Значения списка:

• Герои Советского Союза, Герои России, Герои Труда;
• участники и инвалиды Великой Отечественной войны;
• ветераны боевых действий и участники СВО;
• инвалиды I и II групп.

Отчет учитывает дни проживания брони, если они попадают в период между датами заезда и выезда, либо начислены при досрочном выселении брони.
Не учитываются брони с плановой датой заезда до 01.01.2025.
Не учитываются рз/пв таймлайны без перехода через сутки.

Учитываются в отчете брони, в которых выполняется хотя одно из двух условий:
а) Существует строгий финансовый документ, содержащий в себе платежную транзакцию с датой проведения после 31.12.2024 и транзакцию проживания с типом дохода ROOM
б) Существует платежная транзакция с датой проведения после 31.12.2024 и транзакция проживания с типом дохода ROOM на любом из карманов компании-плательщика (Карман считать карманом компании-плательщика, если на нем есть признак Безналичные платежи? и плательщик Компания-плательщик)

За указанные дни проживания подсчитываются транзакции, связанные с типом дохода с системным кодом ROOM.

Транзакция считается облагаемой НДС, если в ней есть ссылка на схему налогообложения и системный код налога не VATADD (стандартный налог "Без НДС").

Если проживание с ндс - налог рассчитывается по ставке % (из доп поля Туристический налог, %, (по транзакциям РЗ/ПВ тоже рассчитывается налог), если без - по минимальной ставке (из доп поля Туристический налог, мин.).
Если, при расчете из дополнительного поля Туристический налог, %, сумма получается меньше, чем минимальная ставка налога, то сумма берется из дополнительного поля Туристический налог, мин. 
У льготных категорий туристический налог не рассчитывается. 

Столбцы

Номер брони - номер брони. Отчет формируется только по выехавшим броням.

ФИО гостя - если фильтр Считать по номерам выключен: ФИО главного гостя в брони. Если гостей несколько, отчет строится только на главного гостя. 
если фильтр  Считать по номерам включен: ФИО главного гостя  брони первой брони из разделения по дате зазда и с  IsSharedTimelineFirstFullDay = 1 .  

Даты проживания - если фильтр Считать по номерам выключен: даты проживания брони
если фильтр  Считать по номерам включен: минимальная дата заезда из разделения и максимальная дата выезда из разделения

Комната - номер комнаты, в которой жила бронь

Длительность проживания - количество дней, которое живет гость(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) по данному варианту проживания (с НДС или без).
При наличии в брони(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) одновременно вариантов проживания и с НДС, и без - бронь(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) выводится двумя строками, чтобы для каждого вида проживания обозначить свое количество дней.

Сумма проживания - сумма транзакций проживания (с системным кодом дохода ROOM) в брони(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам)
При наличии в брони(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) одновременно вариантов проживания и с НДС, и без - бронь(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) выводится двумя строками, чтобы для каждого вида проживания обозначить свою сумму.
При наличии в брони(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) в один день проживания одновременно вариантов и с НДС, и без НДС - сумма транзакций проживания за этот день относится к строке с вариантом налогообложения, по которому сумма транзакций больше.

Сумма проживания без НДС - сумма транзакций проживания (с системным кодом дохода ROOM) в брони(или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) за вычетом суммы НДС (если транзакция не облагается НДС, то сумма будет та же, что в колонке  Сумма проживания)

Льготная категория - льготная категория из дополнительного поля Турналог: льготная категория, при наличии. Если нет - пустое поле

Тип льготной категории - в дополнительном поле Турналог: льготная категория, если в коде значения доп поля первая буква Р, то такая льгота считается региональной, остальные считаются федеральными льготами

Налоговая ставка - значение из дополнительных полей Туристический налог, % (код TTAX25) или Туристический налог, мин. соответственно логике:
Если проживание с НДС - налог рассчитывается по ставке % (из доп поля Туристический налог, %), если без - по минимальной ставке (из доп поля Туристический налог, мин.).
Если сумма при расчете из дополнительного поля Туристический налог, % (код TTAX25) получается меньше, чем минимальная ставка налога, то сумма берется из дополнительного поля Туристический налог, мин. 
Если гость с указанной льготной категорией - пустое поле.

Сумма тур налога - вычисленная сумма тур налога. Сумма тур налога = (сумма транзакций за проживание за вычетом суммы НДС по ним, если они облагаются НДС) Х (значение из дополнительного поля Туристический налог, %) / (100+значение из дополнительного поля Туристический налог, %), но не менее значения из дополнительного поля Туристический налог, мин. Х Длительность проживания).
Считать суммарно от всей суммы проживания.
Пример№1:
С 01.01.2025 года стоимость услуг по временному проживанию в гостинице составляет 24 400 руб. в сутки, в том числе НДС 20% - 4880 руб.
Ставка туристического налога на 1 квартал 2025 года установлена в размере 1%. Приехал гость Иванов и жил сутки.
В этом случае налоговая база для исчисления туристического налога определяется следующим образом:
24 400 – 4880 = 19 520 руб. – стоимость услуг без учета НДС;
Учитывая, что сумма туристического налога не определена, то сумма налога (налоговая база) будет определена расчетным методом:
19 520 х 1 / 101 = 193,27 – сумма туристического налога.
1х100 =100 - сумма минимального налога за прожитый период(нужна для сравнения)
100<193,27 => сумма туристического налога = 193,27
Указанная позиция согласована с Минфином России письмом от 24.12.2024 № 03-05-08/130275. ( в расчете от оригинального письма изменены цифры и добавлена строчка сравнения)

Пример№2:
Семья из 3-х человек проживала в гостинице 5 дней. Стоимость номера в сутки составляет 4 000 руб. Стоимость услуг по временному проживанию за 5 дней составила 20 000 руб. Договор на оказание услуг по временному проживанию заключен с 1 лицом.
Сумма туристического налога составляет 198 руб. (20 000 x 1 / 101 = 198).
Сумма минимального налога равна 500 руб. (100 x 5 = 500).

Итоги

Итог - выводить итог по сумме проживания с НДС, сумме проживания без НДС, общей сумме и сумме налога, длительности проживания
Всего по федеральной льготе - кол-во лиц по данной льготе
Всего по региональной льготе - кол-во лиц по данной льготе

Стандартное

форматирование:

Да 

Ориентация страницы:

Файлы

Rollout\Common\Logus.HMS.Service\Reports\Common\Statistics\TouristTaxCalculation.mrt
Rollout\Common\Logus.HMS.Service\Reports\Common\Statistics\TouristTaxCalculation.xaml
Rollout\Common\Logus.HMS.Service\Reports\Common\Statistics\TouristTaxCalculation.xml

Хранимая процедура

Пример

Название первого ишью