Versions Compared

Old Version 10

changes.mady.by.user Сергей Овсянников

Saved on

compared with

New Version 11

changes.mady.by.user Сергей Овсянников

Saved on

Key

  • This line was added.
  • This line was removed.
  • Formatting was changed.
Note
Данный отчет является общегосударственным, формируется по единой логике для всех объектов размещения в стране.
Не может быть никаких кастомных версий отчета с разной логикой расчетов.
Все задачи на правку логики базовой версии отчета принимаются ТОЛЬКО через согласование в отделе аналитики.
Note

При развертывании отчета на объекте важно:

  1. Запросить у Объекта сведения для заполнения столбцов в сводном режиме отчета
  2. Для листов сводного отчета рекомендуется все текстовые значения заполнять заглавными буквами
  3. Проверить, существуют ли необходимые дополнительные поля на объекте.
  4. Если поле Турналог: льготная категория уже существует, проверить, есть ли в нем федеральные льготные категории (могут отличаться по формулировкам, по количеству пунктов, частично отсутствовать и т.п.) -  при необходимости дополнить список.
  5. Проверить, есть ли в списке существующих льготных категорий региональные категории - исправить при необходимости коды таких записей (см. Описание выше).
  6. Проверить, существует ли тег ПРОСТОЙ. Если есть запрос от клиента, создать такой тег.
  7. Если на объекте используется тег с другим кодом, либо переименовать его код, либо исправить запись в xml-файле.
  8. Проверить, какие коды транзакций используются для начислений за проживание - относятся ли они к типу дохода "Проживание" с системным кодом ROOM  - при необходимости записать в xml-файл системные коды подходящих ТИПОВ ДОХОДОВ
  9. После установки отчета сохранить копию XML-файла в папке Объекта в гите
  10. Если для обновления отчета необходимо перезапускать службу, то крайне желательно убедиться при этом, что у объекта сохранилась папка со скриптами!
  11. При возникновении ошибок во время установки или обновления отчета обращайтесь к разработчикам отчетов
Note

Системный код VATADD должен быть у налога БЕЗНДС
Image Removed



Пример№1:

С 01.01.2025 года стоимость услуг по временному проживанию в гостинице составляет 24 400 руб. в сутки, в том числе НДС 20% - 4880 руб.
Ставка туристического налога на 1 квартал 2025 года установлена в размере 1%. Приехал гость Иванов и жил сутки.
В этом случае налоговая база для исчисления туристического налога определяется следующим образом:
24 400 – 4880 = 19 520 руб. – стоимость услуг без учета НДС;
Учитывая, что сумма туристического налога не определена, то сумма налога (налоговая база) будет определена расчетным методом:
19 520 х 1 / 101 = 193,27 – сумма туристического налога.
1х100 =100 - сумма минимального налога за прожитый период(нужна для сравнения)
100<193,27 => сумма туристического налога = 193,27

Пример№2:

Семья из 3-х человек проживала в гостинице 5 дней. Стоимость номера в сутки составляет 4 000 руб. Стоимость услуг по временному проживанию за 5 дней составила 20 000 руб. Договор на оказание услуг по временному проживанию заключен с 1 лицом.
Сумма туристического налога составляет 198 руб. (20 000 x 1 / 101 = 198).
Сумма минимального налога равна 500 руб. (100 x 5 = 500).
198<500 => сумма туристического налога рассчитывается исходя из суммы минимального налога

Тип дохода, по которому считается проживание, задан в xml-файле (параметр @RoomRevenueSystemCode) - это системный код типа проживания ROOM.  Если на объекте для такого типа дохода используется другой системный код, или используется несколько типов дохода, то необходимо задать такие СИСТЕМНЫЕ КОДЫ в xml-файле.

В случае, если клиент хочет учитывать питание в стоимость проживания, необходимо в XML файле в фильтре @CorCode добавить код транзакции коррекции (обычно это код 205). Этот фильтр исключает указанные коды из расчета проживания. 

Сутки считаются не с 0 часов, а с использованием расчетного часа, поэтому проживание при раннем заезде и позднем выезде не составляет полные сутки и не влияет не расчет минимального налога, но увеличивает общую сумму услуг проживания.

 


Фильтры

Объект размещения: выбор объекта размещения. Обязательный фильтр

Даты выезда с... по...: период выезда брони. Применяется к актуальной / плановой дате выезда брони. Обязательный фильтр [по умолчанию  выбран период с начало текущего месяца по ВЧЕРА]
Если включен фильтр Объединять групповые брони, то при отборе групповых бронирований фильтр применяется либо к дате окончания групповой брони либо к  последней дате выезда брони в группе (смотря что наступает позже)

Даты заезда с... по...: период заезда брони. Применяется к плановым датам заезда.
Если включен фильтр Объединять групповые брони, то при отборе групповых бронирования фильтр применяется к дате начала групповой брони

Группировка: выбор варианта группировки строк отчета:

  • Без группировки [выбрано по умолчанию]
  • Налоговая ставка
  • Льготная категория
  • Компания
  • Компания-плательщик
  • № группы
  • Открытый код

Сортировка: выбор варианта сортировки строк отчета:

  • Номер брони [выбрано по умолчанию]
  • ФИО гостя
  • Дата заезда брони 
  • Дата выезда брони
  • Место регистрации (область )

Компания: текстовое поле с возможностью поиска по названию / номеру компании брони

Компания-плательщик: текстовое поле с возможностью поиска по названию / номеру компании-плательщика брони

Открытый код: выбор открытого кода брони.
Фильтр целесообразно применять на тех объектах, где через открытый код, например, произведено разделение средств размещения в пределах одного настроенного объекта

Тариф на момент выезда: выбор тарифа брони на момент выезда.
Фильтр целесообразно применять на тех объектах, где разные виды проживания задаются разными тарифами.

Тип номера: выбор типа номера брони на момент выезда

Исключить из расчета: выпадающий список с возможностью выбора нескольких значений для исключения из отчета:

  • Служебные номера - проживание в служебных номерах
  • Проживание по тарифам для сотрудников

Льготные категории (детальный режим): фильтр, который для детального режима определяет, должны ли отображаться льготные категории гостей или только проживание в составе налоговой базы туристического налога. Фильтр не влияет на работу сводного режима отчета [по умолчанию в детальном режиме льготные категории не выводятся]

Пакеты с автокоррекцией: при включении фильтра в проживании учитываются пакеты с автокоррекцией [по умолчанию включен]
В настройках отчета задан код автокоррекции пакетов - 205 - он может быть настроен на другой код транзакции по запросу клиента

Считать по номерам: при включении фильтра многие параметры проживания считаются  по номеру, с главной брони разделения. Подробнее см. Описание [по умолчанию фильтр выключен]

Объединять групповые брони: при включении фильтра брони, входящие в состав групповых бронирований, учитываются как один договор [по умолчанию выключен]

Учитывать баллы лояльности: при включении фильтра из проживания вычитаются заранее указанные в настройках отчета коды платежных транзакций. В этом случае уменьшается размер НДС и налоговой базы. [по умолчанию выключен]
Для работы фильтра в XML-файле настроен код транзакции для списания баллов лояльности -  LOYALTY - этот код может быть изменен по запросу пользователей  

 

Фильтры

Объект размещения: выбор объекта размещения. Обязательный фильтр

Даты выезда с... по...: период выезда брони. Применяется к актуальной / плановой дате выезда брони. Обязательный фильтр [по умолчанию  выбран период с начало текущего месяца по СЕГОДНЯ]

Даты заезда с... по...: период заезда брони. Применяется к плановым датам заезда.

Группировка: выбор варианта группировки строк отчета:

  • Без группировки [выбрано по умолчанию]
  • Налоговая ставка
  • Льготная категория
  • Компания
  • Компания-плательщик
  • № группы

Сортировка: выбор варианта сортировки строк отчета:

  • Номер брони [выбрано по умолчанию]
  • ФИО гостя
  • Дата заезда брони 
  • Место регистрации (область )

Компания: текстовое поле с возможностью поиска по названию / номеру компании брони

Компания-плательщик: текстовое поле с возможностью поиска по названию / номеру компании-плательщика брони

Открытый код: выбор открытого кода брони.
Фильтр целесообразно применять на тех объектах, где через открытый код, например, произведено разделение средств размещения в пределах одного настроенного объекта

Тариф на момент выезда: выбор тарифа брони на момент выезда.
Фильтр целесообразно применять на тех объектах, где разные виды проживания задаются разными тарифами.

Льготная категория: влияет на отображение информации в детальном режиме, при включении фильтра выводятся все брони.
При выключении фильтра, не выводятся брони льготных категорий по налогу. Подробнее см. Описание [по умолчанию фильтр выключен]

Считать по номерам: при включении фильтра многие параметры проживания считаются  по номеру, с главной брони разделения. Подробнее см. Описание [по умолчанию фильтр выключен]

Не учитывать нулевые доплаты в 2025 году: при включении фильтра при определении 100% авансов проживания в 2024 году не учитываются нулевые платежные транзакции
Такие транзакции могли быть единственным платежом за проживание в 2025 году, клиенты могут сами решать, учитывать ли им такие платежи при определении налоговой базы [по умолчанию фильтр выключен]

Объединять групповые брони: при включении фильтра брони, входящие в состав групповых бронирований, учитываются как один договор [фильтр Гостиница, без НДС: при включении фильтра проживание не делится на гостиничное и санаторно-курортное, а налог определяется по общему правилу [по умолчанию выключен]Учитывать баллы лояльности: при включении фильтра из проживания вычитаются заранее указанные в настройках отчета коды платежных транзакций.
В этом случае уменьшается размер НДС и налоговой базы  [фильтр по умолчанию выключен]

Детальный режим:  при включении фильтра отображается информация по броням / группам в соответствии с заданными группировкой и сортировкой отчета.
Когда переключатель неактивен, выводятся сводные данные по образцу налоговой декларации. Подробнее см. Описание [фильтр по умолчанию выключен]

Гостиница, без НДС: при включении фильтра проживание не делится на гостиничное и санаторно-курортное, а налог определяется по общему правилу [фильтр по умолчанию выключен]

Описание

Отчет создан

Описание

Отчет создан для расчета суммы туристического налога к оплате и подготовки данных для заполнения налоговой декларации (при отключении Детального режима)

Warning
Отчет строится по выезду (брони в статусе OUT, выехавшие за отчетный период) 

Описание дополнительных полей

При первичном разворачивании отчета автоматически создаются дополнительные поля:

  • в карточке объекта создаются поля Туристический налог, %  - поле для указания текущей ставки налога в %. В разных регионах значения могут быть разными. Код поля -TTAX25
  • а также Туристический налог, мин. - (тоже в карточке объекта)- поле задает ставку минимального налога за сутки пребывания. Код поля - TAXMIN
  • на вкладке гости Гости, в карточе брони - , создается дополнительное поле поле Турналог: льготная категория  - поле для указания льготных категорий, которые не платят тур налог.  Код поля - TTAXL
    (warning) для расчета тур.налога , учитываются только дополнительные поля для льготные категории у главных гостей
    Поскольку единого справочника, кто относится к льготным категориям нет, это поле заполняется базовыми значениями.

Значения списка по умолчанию:

  • 1 - Герои Советского Союза, Герои России, полные кавалеры ордена Славы'
  • 2 - Герои Труда и награжденные орденом Трудовой Славы трех степеней'
  • 3 - Участники и инвалиды Великой Отечественной войны
  • 4 - Участники СВО
  • 5 - Ветераны и инвалиды боевых действий'
  • 6 - Жители блокадного Ленинграда, осажденного Севастополя, осажденного Сталинграда'
  • 7 - Работавшие в период ВОв на объектах ПВО, строительстве оборонительных сооружений, а также экипажи торгового флота - интернированные'
  • 8 - Инвалиды I и II групп, инвалиды с детства, дети-инвалиды
  • ГЗ - Санаторно-курортное лечение в рамках государственного задания (это поле необходимо для учета и исключения из налоговой базы санаторно-курортного лечения, которое происходит полностью / частично за счет государственных средств. Если такой код уже используется, можно переименовать, главное оставить первым символом букву Г)
Info
Региональные льготы вводятся в это же поле, их код должен начинаться с кириллического символа Р

Какие брони /группы попадают в отчет

Учитываются только реально прожитые дни, либо дни, за которые при досрочном выезде брони начислено проживание. Проживание по часам до 12 часов считается как одни сутки, проживание при раннем заезде и позднем выезде не учитывается при подсчете количества дней проживания.

При использовании отчета в режиме по номерам или при объединении групп, из данных исключаются соответственно разделенные брони / групповые бронирования, в составе которых есть хотя бы одна не выехавшая бронь.

В отчете не должны учитываться брони, полностью оплаченные до вступления в силу закона о туристическом налоге (или до включения объекта в реестр средств размещения). Однозначно соотнести платежи с проживанием возможно только при оплате с детализацией, когда на брони создается строгий финдокумент.

Т.к. не все объекты работают по этой схеме фискализации, и она не покрывает все случаи работы с платежами, то используется следующий алгоритм отбора броней:

  • Сначала отбираются все брони / разделения / брони в составе групповых бронированийили разделенные брони, которые выехали в 2025 годуотчетном периоде (с учетом всех фильтров). Затем происходит отбор только среди этих броней по следующим правилам:
  • Если на брони есть строгий финансовый документ, содержащий хотя бы одну транзакцию проживания и хотя бы одну один платеж после 01.01.2025 года - значит, такая бронь включается в расчет
  • Если проживание по брони не входит в строгий финдокумент, и на счете брони после 31.12.2024 года были проведены платежи, которые тоже не относятся ни к какому строгому финдокументу, то такая бронь тоже включается в отчет
  • Если есть перенос проживания на другую бронь, и вторая бронь имеет признаки возможной оплаты в 2025 году, указанные выше, то такие брони включаются в отчет
Info

В этом случае условия льготных категорий будут проверяться по главному гостю второй новой брони

  • Если есть перенос на любой другой счет, и на нем есть платежи в 2025 году, то такие брони включаются в отчет
  • В отчете также остаются брони с бесплатным проживанием

Если отчет запускается в режиме "по номерам",

то отбираются брони, которые входят в те разделения

и в разделении броней хотя бы одна бронь соответствует указанным выше критериям, то в отчет попадает всё разделение

Если отчет используется в режиме объединения по группам (когда включен фильтр Объединять групповые брони), то отбираются группы, у которых хотя бы одна бронь соответствует указанным выше

правилам
Info

В этом режиме сумма налога, сумма проживания, сумма проживания без НДС  считаются суммарно по номеру, а период проживания считается с даты заезда первой брони до даты выезда последней брони.
Бронь попадает в отчет после выезда последней брони (статус OUT). 
Наличие льгот, номер брони и ФИО гостя  определяются по той брони, которая отмечена главной в разделении в первый день проживания (параметр IsSharedTimelineFirstFullDay = 1)

  • Если отчет используется в режиме объединения по группам, то отбираются брони, которые входят в те группы, у которых хотя бы одна бронь соответствует указанным выше правилам
Info

В этом режиме длительность проживания броней в составе группового бронирования считается по всем дням, когда на объекте проживала хотя бы одна бронь, не включая таймлайны РЗ/ПВ. На данный момент сумма проживания и сумма проживания без НДС считаются по каждой брони отдельно, но общая сумма сравнивается с суммой минимального налога по всей группе, как единому договору. Брони попадают в отчет после выезда последней брони (статус OUT) из группового бронирования. Наличие льгот не проверяется

  • Если в отобранных на первом шаге остались брони, которые не удовлетворяют указанным выше правилам, то такие брони отбрасываются.

В расчете туристического налога используются транзакции проживания, кроме транзакций, у которых установлен тег ПРОСТОЙ

Info
Тег ПРОСТОЙ задан в xml-файле как параметр @ExcludeTag. Транзакции с таким тегом используются для начисления платы за простой номера при незаезде гостя 

Расчет суммы налога зависит от того, облагаются ли транзакции проживания налогом НДС или нет. По умолчанию считается, что транзакции "Без НДС" соответствуют проживанию при санаторно-курортном лечении.

Если транзакция облагается НДС, то считается, что это - гостиничное проживание. Если к проживанию не применялся никакой налог или был применен налог с  системным кодом VATADD, то такая транзакция считается не облагаемой НДС и относится к санаторному проживанию.

Info

Будьте внимательны! При изменении настроек налогообложения транзакций не происходит автоматического пересчета налога для уже начисленных транзакций.

В этом случае при расчете турналога программа будет считать не по видимым вам настройкам, а по реально примененному к транзакции налогу!

Если проживание облагается НДС, то налог рассчитывается по ставке, указанной в поле Туристический налог, % (в том числе будут учитываться транзакции РЗ/ПВ). Если полученная сумма окажется меньше суммы минимального налога, то берется сумма минимального налога

Info

Сумма минимального налога рассчитывается как произведение количества дней проживания брони (с учетом фильтров Считать по номерам и Объединять групповые брони) на  Туристический налог, мин.

Если проживание не облагается НДС (т.е. относится к санаторному проживанию), то налог считается по формуле минимального налога, указанной выше.

При наличии в брони / разделении / групповом бронировании (при включении соответствующих фильтров) одновременно вариантов проживания и с НДС, и без НДС, проживание ПОЛНОСТЬЮ относится к санаторном-курортному типу и налог считается по сумме минимального налога. 

Info

Если по каким-либо причинам на объекте используется схема оплаты без НДС, а санаторно-курортные услуги не оказываются, можно отключить проверку налогообложения НДС фильтром Гостиница, без НДС

Если в XML указаны коды транзакций, относящихся к оплате проживания баллами, то при включении фильтра Учитывать баллы лояльности проживание в каждой брони уменьшается на сумму баллов, потраченных в ней

Для льготных категорий сумма туристического налога не рассчитывается. Ко льготным категориям относятся брони (главные брони в разделении), у главного гостя которых заполнено поле Турналог: льготная категория
Вне зависимости от заполнения данного поля, не относятся ко льготным:

  • брони в составе групповых бронирований
  • брони, у которых указана компания-плательщик
  • брони, у которых проведен перенос транзакций на счет любого профиля или группы
  • брони, у которых проживание было перенесено на счет брони, у главного гостя которой нет льгот

Также из налоговой базы исключаются любые брони, у главного гостя которых указана льгота ГЗ - Санаторно-курортное лечение в рамках государственного задания. Они в отчете не отображаются.

Tip
titleПримеры вычисления суммы туристического налога
Warning
titleСравнение отчетов

Будет некорректно сравнивать отчет со статистическими отчетам. Статистические отчеты строятся за определенный период, а расчет туристического налога ведется за весь период проживания брони при ее выезде.

Наиболее корректно сравнивать следующее:

  1. Столбец Длительность проживания можно сравнивать построчно с отчетом Журнал брони (должен быть включен аналогичный фильтр по выезду, статус брони OUT).
    (warning)Не все брони из Журнала брони попадают в расчет туристического налога
  2. Доход от проживания можно проверять по отчету Журнал транзакций (даты по выезду - аналогично отчету по туристическому налогу, статус брони- OUT, группировка - по названию счета) следующим образом: сумма проживания по брони в туристическом налоге равна сумме по группировке в журнале транзакций.
    (warning) Не все брони из Журнала транзакций попадают в расчет туристического налога
  3. Если туристический налог строить со включенным фильтром Считать по номерам, то прямого способа сравнить расчет туристического налога с каким-либо другим отчетом нет

Некорректно также сравнивать отчет с отчетом кассира, т.к. расчет туристического налога строится по выезду брони, а отчет кассира - по оплатам за период. Кроме того, расчет туристического налога производится по проживанию, а оплаты принимаются не только за проживание, но и за дополнительные услуги

При построении отчета в сводном режиме, необходимо заранее настроить нужные поля (запросить информацию у клиента или удалить значения по умолчанию из файла)

Столбцы

Детальный режим

Номер брони - номер брони (главной брони в разделении)

ФИО гостя - если фильтр Считать по номерам выключен: ФИО главного гостя в брони
если фильтр  Считать по номерам включен: ФИО главного гостя  брони первой брони из разделения по дате заезда

Регион регистрации - значение поля Регистрационный адрес-Область главного гостя. Если транзакции брони переносили на счет другой брони, то будет отображаться значение из второй брони

Компания-плательщик - наименование компании-плательщика в брони (группе, при построении отчета в режиме объединения групп)

Даты проживания - если фильтр Считать по номерам выключен: даты проживания брони
если фильтр  Считать по номерам включен: минимальная дата заезда из разделения и максимальная дата выезда из разделения

Комната - номер комнаты, в которой жила бронь в день выезда

Суток - количество суток, которое живет гость (или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) 
В режиме объединения групповых броней это поле не заполняется, поскольку количество дней проживания одной брони не определяет размер туристического налога

Сумма проживания - сумма транзакций проживания в брони (или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам)

Сумма проживания без НДС - сумма транзакций проживания в брони (или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) за вычетом суммы НДС

Льготная категория - льготная категория из дополнительного поля Турналог: льготная категория. 
Столбец заполняется только тогда, когда бронь может относиться ко льготному проживанию

Тип льготной категории - в дополнительном поле Турналог: льготная категория, если в коде значения доп поля первая буква Р, то такая льгота считается региональной, остальные считаются федеральными льготами

Налоговая ставка - значение из дополнительных полей Туристический налог, % (код TTAX25) или Туристический налог, мин. в зависимости от того, какой налог, обычный или минимальный был определен.
Для броней со льготным проживанием столбец не заполняется

Сумма налога - вычисленная сумма туристического налога по правилам, указанным в Описании

Сводный режим

Все денежные значения округляются до целых рублей.

Текстовые данные надо вносить ЗАГЛАВНЫМИ БУКВАМИ

Скачать файл с запросом данных

Налоговая декларация по туристическому налогу

ПолеПримечаниеЗаполняется поддержкойНа каждом листе выводятся столбцыИННДаКППДаСтр.номер страницы в виде трехзначного числа, задан вручнуюДатадата объекта на момент построения отчета, передается из программы в момент построения отчетаТитульный лист
Налоговый периодкод (21-24) в зависимости от квартала, на который
приходится дата НАЧАЛА фильтра Даты выезда с..Отчетный годгод, на который приходится дата НАЧАЛА фильтра Даты выезда с..Полное
наименование

Полное название ИП/ЮЛ, которому принадлежит средство размещения

ДаРаздел 1

Код бюджетной
классификации

ДаКод по ОКТМОДаСумма налога,
подлежащая уплате
в бюджет

округленная сумма по столбцу Сумма налога

Раздел 2
Идентификационный
номер в реестреДаНаименование
средства
размещения

Название средства размещения, а не ИП/ЮЛ, который им владеет!

ДаСубъект
Российской
Федерации - код

Клиент предоставляет название субъекта федерации, заполнять по справочнику

ДаМуниципальный район... - вид

Заполнять на основе данных, предоставленных клиентом, как указано на форме:

  • Муниципальный район - 1
  • городской округ - 2
  • внутригородская территория города федерального значения - 3
  • муниципальный округ - 4
  • федеральная территория - 5
ДаМуниципальный район... - наименованиеДаГородское поселение... - вид

Заполнять на основе данных, предоставленных клиентом, как указано на форме:

  • Городское поселение - 1

  • сельское поселение - 2

  • межселенная территория в составе муниципального района - 3

  • внутригородской район городского округа - 4

ДаГородское поселение... - наименованиеДаНаселенный пункт - вид

УКАЗЫВАТЬ СОКРАЩЕННО:

город - г.

поселок городского типа - пгт.

и т.п.

ДаНаселенный пункт -наименованиеДаЭлемент планировочной структуры - типДаЭлемент планировочной структуры -
наименованиеДаЭлемент улично-дорожной
сети - типДаЭлемент улично-дорожной сети -
наименованиеДаЗемельный участок - номерДаЗдание/сооружение/... - типДаЗдание/сооружение/... - номерДаПомещение в пределах здания, сооружения... - типДаПомещение в пределах здания, сооружения... - номерДаКатегория
средства
размещения

Заполняется на основе данных, предоставленных клиентом:

  • 0 - без звезд
  • 1/2/3/4/5 - по количеству звезд
  • 6 - иное
ДаКод по ОКТМОДаРаздел 2 - продолжение
Идентификационный
номер в реестреДа

Стоимость услуг
всего 070

сумма по столбцу Сумма проживания без НДС  -
сумма по столбцу Сумма налогаКоличество лиц,
которые
приобрели...075количество броней в отчетеСтоимость услуг,
не включаемая... 080сумма по столбцу Сумма проживания без НДС  - сумма по столбцу 
Сумма налога  для броней, у которых определена федеральная льготаКоличество лиц,
предоставивших
документы... 085Количество броней, у которых определены федеральные льготыСтоимость услуг,
не включаемая... 086сумма по столбцу Сумма проживания без НДС  -
сумма по столбцу Сумма налога  для категорий региональных льгот

критериям

Какие суммы учитываются при подсчете проживания

В расчете туристического налога используются транзакции проживания (с системным кодом ROOM, если не настроены иные коды).

В случае, если клиент хочет учитывать в проживании пакеты, начисляемые с автокоррекцией (например, завтраки, включенные в стоимость проживания), то для этого надо включить фильтр Пакеты с автокоррекцией.
Если на Объекте используется нестандартный код для автокоррекций (по умолчанию используется код 205), то можно по запросу настроить отчет.

Т.к. штрафы за простой номера не должны попадать в расчет туристического налога, то можно использовать тег ПРОСТОЙ для таких кодов транзакций, чтобы они не учитывались при подсчете проживания.

Гостиничное и санаторное проживание

Налог с гостинчного проживания считается по общему правилу налогового кодекса, а налог при санаторном проживании считается в размере минимального налога.

Признаком гостиничного проживания является наличие включенного налога НДС в транзакциях проживания.

В случае санаторного проживания НДС не начисляется вообще либо начисляется налог с  системным кодом VATADD.

Если в брони / группе есть транзакции проживания с НДС и без НДС, то такое проживание относится к санаторному проживанию.

Info

Будьте внимательны! При самостоятельном изменении настроек налогов не происходит автоматического пересчета налогов у транзакций! Это может привести к неправильному начислению тур.налога.

Если по каким-либо причинам на гостиничном объекте используется схема оплаты без НДС (при этом санаторно-курортные услуги не оказываются), можно отключить проверку налогообложения НДС фильтром Гостиница, без НДС

Info
Из налоговой базы и отчета исключаются любые брони (группы, в зависимости от выбранных режимов отбора броней), у которых для главного гостя указана льгота ГЗ - Санаторно-курортное лечение в рамках государственного задания

Расчет суммы туристического налога

  1. Из проживания вычитается сумма НДС (если она есть)
  2. Если в настройках отчета указаны коды транзакций, относящихся к оплате проживания баллами (по умолчанию это код LOYALTY), то при включении фильтра Учитывать баллы лояльности проживание в каждой брони уменьшается на сумму баллов, потраченных в ней
  3. Если проживание облагается НДС, то Тур.налог сначала рассчитывается по ставке, указанной в поле Туристический налог, % (в том числе будут учитываться суммы проживания в транзакциях раннего заезда / позднего выезда). 
  4. Если полученная сумма окажется меньше суммы минимального налога, то берется сумма минимального налога
  5. Если проживание не облагается НДС, то считается по формуле минимального налога, указанной выше.
Info

Сумма минимального налога рассчитывается как произведение количества дней проживания брони / группы (с учетом фильтров Считать по номерам и Объединять групповые брони) на  Туристический налог, мин.

Льготы и льготные категории

Согласно налоговому кодексу по тур.налогу могут вводиться льготы и льготные категории гостей.

Пока что льготы никто не вводил, а вот льготные категории введены на федеральном уровне и могут добавляться на региональном (код допполя должен начинаться с символа Р))

Ко льготным категориям относятся брони (главные брони в разделении), у главного гостя которых заполнено поле Турналог: льготная категория
Вне зависимости от заполнения данного поля, не относятся ко льготным:

  • брони в составе групповых бронирований
  • брони, у которых указана компания-плательщик
  • брони, у которых проведен перенос транзакций на счет любого профиля или группы
  • брони, у которых проживание было перенесено на счет брони, у главного гостя которой нет льгот


Tip
titleПримеры вычисления суммы туристического налога

Пример№1:

С 01.01.2025 года стоимость услуг по временному проживанию в гостинице составляет 24 400 руб. в сутки, в том числе НДС 20% - 4880 руб.
Ставка туристического налога на 1 квартал 2025 года установлена в размере 1%. Приехал гость Иванов и жил сутки.
В этом случае налоговая база для исчисления туристического налога определяется следующим образом:
24 400 – 4880 = 19 520 руб. – стоимость услуг без учета НДС;
Учитывая, что сумма туристического налога не определена, то сумма налога (налоговая база) будет определена расчетным методом:
19 520 х 1 / 101 = 193,27 – сумма туристического налога.
1х100 =100 - сумма минимального налога за прожитый период(нужна для сравнения)
100<193,27 => сумма туристического налога = 193,27

Пример№2:

Семья из 3-х человек проживала в гостинице 5 дней. Стоимость номера в сутки составляет 4 000 руб. Стоимость услуг по временному проживанию за 5 дней составила 20 000 руб. Договор на оказание услуг по временному проживанию заключен с 1 лицом.
Сумма туристического налога составляет 198 руб. (20 000 x 1 / 101 = 198).
Сумма минимального налога равна 500 руб. (100 x 5 = 500).
198<500 => сумма туристического налога рассчитывается исходя из суммы минимального налога

Подсчет длительности проживания брони

Сутки (дни проживания) считаются не с 0 часов, а с использованием расчетного часа, поэтому проживание при раннем заезде и позднем выезде не составляет полные сутки и не влияет не расчет минимального налога (но увеличивает общую сумму услуг проживания).

Если бронь живет меньше суток, то при расчете тур.налога считается длительность проживания - 1 день.

При запуске отчета в режиме объединения броней по номерам считается общая длительность проживания броней в разделении

При запуске отчета в режиме объединения групп определяется, сколько дней проживали брони.

Если в какие-то сутки проживало несколько броней, все равно они считаются как один день.

Если в какой-то день, не проживало ни одной брони, то он не учитывается при подсчете длительности проживания группы

Группировка отчета при объединении групп

Если в отчете заданы группировки по компании, компании-плательщику, открытому коду или иным параметрам, которые у броней в одной группе могут отличаться, то количество дней учитывается, но не выводится на экран (чтобы не вводить пользователей в заблуждение, т.к. брони с разными параметрами могут жить одновременно).

Сумма налога делится между такими частями группы либо пропорционально количеству броней (если для группы начислен минимальный тур.налог) либо пропорционально сумме положительного дохода (если для группы начислен обычный тур.налог)

Если группа в статусе отмены, то все входящие в ее состав брони считаются отдельно друг от друга.

Warning
titleСравнение отчетов

Будет некорректно сравнивать отчет со статистическими отчетам. Статистические отчеты строятся за определенный период, а расчет туристического налога ведется за весь период проживания брони при ее выезде.

Наиболее корректно сравнивать следующее:

  1. Столбец Длительность проживания можно сравнивать построчно с отчетом Журнал брони (должен быть включен аналогичный фильтр по выезду, статус брони OUT).
    (warning)Не все брони из Журнала брони попадают в расчет туристического налога
  2. Доход от проживания можно проверять по отчету Журнал транзакций (даты по выезду - аналогично отчету по туристическому налогу, статус брони- OUT, группировка - по названию счета) следующим образом: сумма проживания по брони в туристическом налоге равна сумме по группировке в журнале транзакций.
    (warning) Не все брони из Журнала транзакций попадают в расчет туристического налога
  3. Если туристический налог строить со включенным фильтром Считать по номерам, то прямого способа сравнить расчет туристического налога с каким-либо другим отчетом нет

Некорректно также сравнивать отчет с отчетом кассира, т.к. расчет туристического налога строится по выезду брони, а отчет кассира - по оплатам за период. Кроме того, расчет туристического налога производится по проживанию, а оплаты принимаются не только за проживание, но и за дополнительные услуги

При построении отчета в сводном режиме, необходимо заранее настроить нужные поля (запросить информацию у клиента или удалить значения по умолчанию из файла)

Столбцы

Детальный режим

Номер брони - номер брони (главной брони в разделении)

ФИО гостя - если фильтр Считать по номерам выключен: ФИО главного гостя в брони
если фильтр  Считать по номерам включен: ФИО главного гостя  брони первой брони из разделения по дате заезда

Регион регистрации - значение поля Регистрационный адрес-Область главного гостя. Если транзакции брони переносили на счет другой брони, то будет отображаться значение из второй брони

Компания-плательщик - наименование компании-плательщика в брони

Даты проживания - если фильтр Считать по номерам выключен: даты проживания брони
если фильтр  Считать по номерам включен: минимальная дата заезда из разделения и максимальная дата выезда из разделения

Комната - номер комнаты, в которой жила бронь в день выезда

Суток - количество суток, которое живет гость (или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) 
В режиме объединения групповых броней это поле не заполняется, поскольку количество дней проживания одной брони не определяет размер туристического налога

Сумма проживания - сумма транзакций проживания в брони (или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам)

Сумма проживания без НДС - сумма транзакций проживания в брони (или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать по номерам) за вычетом суммы НДС
Отрицательные значения округляются до 0

Льготная категория - льготная категория из дополнительного поля Турналог: льготная категория. 
Столбец заполняется только тогда, когда бронь может относиться ко льготному проживанию (см. Описание)

Тип льготной категории - в дополнительном поле Турналог: льготная категория, если в коде значения доп поля первая буква Р, то такая льгота считается региональной, остальные считаются федеральными льготами

Налоговая ставка - значение из дополнительных полей Туристический налог, % (код TTAX25) или Туристический налог, мин. в зависимости от того, какой налог, обычный или минимальный был определен.
Для броней со льготным проживанием столбец не заполняется
Если включен фильтр Объединять групповые брони, то для броней, входящих в групповое бронирование, выводится налоговая ставка по группе

Сумма налога - вычисленная сумма туристического налога по правилам, указанным в Описании.
Если включен фильтр Объединять групповые брони, то для броней, входящих в групповое бронирование, поле не заполняется

Сводный режим

Все денежные значения округляются до целых рублей.

Текстовые данные надо вносить ЗАГЛАВНЫМИ БУКВАМИ

Скачать файл с запросом данных

Налоговая декларация по туристическому налогу

ПолеПримечаниеЗаполняется поддержкой
На каждом листе выводятся столбцы

ИНН
Да
КПП
Да
Стр.номер страницы в виде трехзначного числа, задан вручную
Датадата объекта на момент построения отчета, передается из программы в момент построения отчета
Титульный лист

Налоговый периодкод (21-24) в зависимости от квартала, на который
приходится дата НАЧАЛА фильтра Даты выезда с..
Отчетный годгод, на который приходится дата НАЧАЛА фильтра Даты выезда с..
Полное
наименование

Полное название ИП/ЮЛ, которому принадлежит средство размещения

Да
Раздел 1

Код бюджетной
классификации


Да
Код по ОКТМО
Да
Сумма налога,
подлежащая уплате
в бюджет

округленная сумма по столбцу Сумма налога


Раздел 2

Идентификационный
номер в реестре
Да
Наименование
средства
размещения

Название средства размещения, а не ИП/ЮЛ, который им владеет!

Да
Субъект
Российской
Федерации - код

Клиент предоставляет название субъекта федерации, заполнять по справочнику

Да
Муниципальный район... - вид

Заполнять на основе данных, предоставленных клиентом, как указано на форме:

  • Муниципальный район - 1
  • городской округ - 2
  • внутригородская территория города федерального значения - 3
  • муниципальный округ - 4
  • федеральная территория - 5
Да
Муниципальный район... - наименование
Да
Городское поселение... - вид

Заполнять на основе данных, предоставленных клиентом, как указано на форме:

  • Городское поселение - 1

  • сельское поселение - 2

  • межселенная территория в составе муниципального района - 3

  • внутригородской район городского округа - 4

Да
Городское поселение... - наименование
Да
Населенный пункт - вид

УКАЗЫВАТЬ СОКРАЩЕННО:

город - г.

поселок городского типа - пгт.

и т.п.

Да
Населенный пункт -наименование
Да
Элемент планировочной структуры - тип
Да
Элемент планировочной структуры -
наименование
Да
Элемент улично-дорожной
сети - тип
Да
Элемент улично-дорожной сети -
наименование
Да
Земельный участок - номер
Да
Здание/сооружение/... - тип
Да
Здание/сооружение/... - номер
Да
Помещение в пределах здания, сооружения... - тип
Да
Помещение в пределах здания, сооружения... - номер
Да
Категория
средства
размещения

Заполняется на основе данных, предоставленных клиентом:

  • 0 - без звезд
  • 1/2/3/4/5 - по количеству звезд
  • 6 - иное
Да
Код по ОКТМО
Да
Раздел 2 - продолжение

Идентификационный
номер в реестре
Да

Стоимость услуг
всего 070

сумма по столбцу Сумма проживания без НДС  -
сумма по столбцу Сумма налога
Количество лиц,
которые
приобрели...075		количество броней в отчете
Стоимость услуг,
не включаемая... 080		сумма по столбцу Сумма проживания без НДС  - сумма по столбцу 
Сумма налога  для броней, у которых определена федеральная льгота
Количество лиц,
предоставивших
документы... 085		Количество броней, у которых определены федеральные льготы
Стоимость услуг,
не включаемая... 086		сумма по столбцу Сумма проживания без НДС  -
сумма по столбцу Сумма налога  для категорий региональных льгот
Количество лиц,
предоставивших
документы... 087		Количество броней, у которых определены региональные льготы
Стоимость услуг,
в отношении которых
исчислен минимальный
налог 090

сумма по столбцу Сумма проживания без НДС  -
сумма по столбцу Сумма налога  для броней,
у которых подсчитан минимальный налог


Налоговая база... 100070 - 080 - 086 - 090
Ставка налога... 110
Да
Сумма исчисленного
налога без учета суммы
минимального налога 120

сумма по столбцу Сумма налога  - сумма по столбцу 
Сумма налога  для броней с минимальным налогом


Сумма исчисленного
минимального налога 130

сумма по столбцу Сумма налога  для броней с минимальным налогом


Итого сумма налога,
подлежащая уплате
в бюджет		сумма по столбцу Сумма налога

Итоги

В отчете могут быть два уровня группировки. Первый уровень задается фильтром Группировка, а второй уровень (по группе) используется при выводе отчета в режиме объединения групп.

Warning

При включении фильтра Объединять групповые брони и группировке отчета по  компании, компания-плательщику или открытому коду невозможно посчитать количество дней проживания по группе, т.к. в одной группе могут одновременно проживать брони с разными групповыми показателями

Итоги для группировки по группе при включенном фильтре Объединять групповые брони

В заголовке группы выводятся номер группы, название группы, даты проживания группы. Затем выводятся суммы по столбцам:

  • Суток -  если это отмененная группа или обычные брони, то считается сумма по столбцу Суток, если это групповое бронирование и в отчете нет группировки по компании, компания-плательщику или открытому коду, то выводится количество дней, в которые проживали брони из указанной группы. Если для группового бронирования нельзя определить количество дней проживания, выводится прочерк
  • Сумма проживания - сумма по столбцу
  • Сумма проживания без НДС - сумма по столбцу
  • Налоговая ставка - налоговая ставка по групповому бронированию, если ее можно определить
  • Сумма налога - если это отмененная группа или обычные брони, то считается сумма по столбцуСумма налога, если это групповое бронирование и в отчете нет группировки по компании, компания-плательщику или открытому коду, то выводится  сумма налога с групповой брони.  Если это групповое бронирование и в отчете есть группировка по компании, компания-плательщику или открытому коду, то налог с групповой брони делится по группам по следующему правилу:
    Info
    1. Если на групповую бронь начислен минимальный туристический налог, то сумма налога делится между группировками пропорционально количеству броней
    2. Если начислен туристический налог в процентах, то сумма налога делится пропорционально доходу от броней

Остальные уровни группировки

В итоговой строке выводится название вида группировки и суммы по столбцам Суток (если эту сумму можно определить), Сумма проживания, Сумма проживания без НДС, Сумма налога

Info
Если отчет строится со включенным фильтром Объединять групповые брони, то при наличии броней с отрицательной суммой за проживание, итоги без НДС могут отличаться (из-за округления) от суммы за проживание

Общие итоги:

Гостиничное проживание - в первом столбце выводится сумма по столбцу Сумма проживания для броней и групп гостиничного проживания, во втором - сумма по столбцу Сумма проживания без НДС для таких броней и групп

Санаторное проживание - в первом столбце выводится сумма по столбцу Сумма проживания для броней и групп с санаторно-курортным лечением, во втором - сумма по столбцу Сумма проживания без НДС для таких броней и групп

Итого за проживание - в первом столбце выводится сумма по столбцу Сумма проживания для броней и групп, во втором - сумма по столбцу Сумма проживания без НДС

в.т.ч. с минимальным налогом - в первом столбце выводится сумма по столбцу Сумма проживания для броней и групп, для которых расчитан миниальный туристический налог, во втором - сумма по столбцу Сумма проживания без НДС для таких броней и групп

Сумма туристического налога - сумма по столбцу Сумма налога

в.т.ч. минимальный налог - сумма по столбцу Сумма налога для броней и групп, для которых расчитан миниальный туристический налог

Количество лиц,
предоставивших
документы... 087Количество броней, у которых определены региональные льготыСтоимость услуг,
в отношении которых
исчислен минимальный
налог 090

сумма по столбцу Сумма проживания без НДС  -
сумма по столбцу Сумма налога  для броней,
у которых подсчитан минимальный налог

Налоговая база... 100070 - 080 - 086 - 090Ставка налога... 110ДаСумма исчисленного
налога без учета суммы
минимального налога 120

сумма по столбцу Сумма налога  - сумма по столбцу 
Сумма налога  для броней с минимальным налогом

Сумма исчисленного
минимального налога 130

сумма по столбцу Сумма налога  для броней с минимальным налогом

Итого сумма налога,
подлежащая уплате
в бюджетсумма по столбцу Сумма налога

Итоги

В отчете могут быть два уровня группировки. Первый уровень задается фильтром Группировка, а второй уровень используется при выводе отчета в режиме объединения групп для группировки броней в составе группого бронирования

Группировка по номеру группы и группировка по групповым бронированиям выглядят одинаково: в заголовке группы выводятся номер группы, название группы, даты проживания броней группы (если это определимо) и суммы по столбцам Суток, Сумма проживания, Сумма проживания без НДС, Сумма налога

Остальные группировки: в итоговой строке выводится название вида группировки и суммы по столбцам Суток, Сумма проживания, Сумма проживания без НДС, Сумма налога

Общие итоги для детального режима:

Длительность проживания -сумма по столбцу Суток
Сумма проживания с НДС - сумма по столбцу Сумма проживания для броней гостиничного проживания
Сумма проживания без НДС - сумма по столбцу Сумма проживания для броней с санаторно-курортным лечением
Всего за проживание - сумма по столбцу Сумма проживания
Итого сумма тур налога - сумма по столбцу Сумма налога

Всего по федеральной льготе - количество броней с указанным типом льготы

Всего по региональной льготе -

 количество

количество броней с указанным типом льготы

Длительность проживания - количество дней проживания броней и групп

Стандартное

форматирование:

В детальном режиме - Да 

В сводном режиме - по форме налоговой декларации

Ориентация страницы:

В детальном режиме - Альбомная

В сводном режиме - Книжная

Файлы

\Rollout\Other\Libra\Reports\Statistics\TouristTaxCalculation.mrt
\Rollout\Other\Libra\Reports\Statistics\TouristTaxCalculation.xaml
\Rollout\Other\Libra\Reports\Statistics\TouristTaxCalculation.xml

Хранимая процедура

\Rollout\Other\Libra\DatabaseScripts\05StoredProcedures\RP_GetTouristTaxCalculation.sql

Пример

Название первого ишью

https://b24.librahospitality.com/page/support/support/type/130/details/9092/

...