Versions Compared

Old Version 15

changes.mady.by.user Сергей Овсянников

Saved on

compared with

New Version Current

changes.mady.by.user Сергей Овсянников

Saved on

Key

  • This line was added.
  • This line was removed.
  • Formatting was changed.

...

Пример№1:

С 01.01.2025 года стоимость услуг по временному проживанию в гостинице составляет 24 400 руб. в сутки, в том числе НДС 20% - 4880 руб.
Ставка туристического налога на 1 квартал 2025 года установлена в размере 1%. Приехал гость Иванов и жил сутки.
В этом случае налоговая база для исчисления туристического налога определяется следующим образом:
24 400 – 4880 = 19 520 руб. – стоимость услуг без учета НДС;
Учитывая, что сумма туристического налога не определена, то сумма налога (налоговая база) будет определена расчетным методом:
19 520 х 1 / 101 = 193,27 – сумма туристического налога.
1х100 =100 - сумма минимального налога за прожитый период(нужна для сравнения)
100<193,27 => сумма туристического налога = 193,27

Пример№2:

Семья из 3-х человек проживала в гостинице 5 дней. Стоимость номера в сутки составляет 4 000 руб. Стоимость услуг по временному проживанию за 5 дней составила 20 000 руб. Договор на оказание услуг по временному проживанию заключен с 1 лицом.
Сумма туристического налога составляет 198 руб. (20 000 x 1 / 101 = 198).
Сумма минимального налога равна 500 руб. (100 x 5 = 500).
198<500 => сумма туристического налога рассчитывается исходя из суммы минимального налога

Подсчет длительности проживания брони

Сутки (дни проживания) считаются не с 0 часов, а с использованием расчетного часа, поэтому проживание при раннем заезде и позднем выезде не составляет полные сутки и не влияет не расчет минимального налога (но увеличивает общую сумму услуг проживания).

Если бронь живет меньше суток, то при расчете тур.налога считается длительность проживания - 1 день.

При запуске отчета в режиме объединения броней по номерам считается общая длительность проживания броней в разделении

При запуске отчета в режиме объединения групп определяется, сколько дней проживали брони.

Если в какие-то сутки проживало несколько броней, все равно они считаются как один день.

Если в какой-то день, не проживало ни одной брони, то он не учитывается при подсчете длительности проживания группы

Группировка отчета при объединении групп

Если в отчете заданы группировки по компании, компании-плательщику, открытому коду или иным параметрам, которые у броней в одной группе могут отличаться, то количество дней учитывается, но не выводится на экран (чтобы не вводить пользователей в заблуждение, т.к. брони с разными параметрами могут жить одновременно).

Сумма налога делится между такими частями группы либо пропорционально количеству броней (если для группы начислен минимальный тур.налог) либо пропорционально сумме положительного дохода (если для группы начислен обычный тур.налог)

Если группа в статусе отмены, то все входящие в ее состав брони считаются отдельно друг от друга.

 


Фильтры

Объект размещения: выбор объекта размещения. Обязательный фильтр

Тип объекта - Гостиница: при включении фильтра проживание не делится на гостиничное и санаторно-курортное, и туристический налог определяется по общему правилу [по умолчанию включен]

Даты выезда с... по...: период выезда брони. Применяется к актуальной / плановой дате выезда брони. Обязательный фильтр фильтр [по умолчанию  выбран период с начало текущего месяца по ВЧЕРА]
Если дата выезда с... меньше даты ввода в действие туристического налога, то применяется дата ввода в действие туристического налога.
Если включен фильтр Объединять групповые брони, то при отборе групповых бронирований для неотмененных и неисключенных из отчета групп фильтр применяется либо к дате окончания групповой брони либо к  или последней дате выезда брони в группе (смотря что наступает позже).
Если включен фильтр Считать по номерам, то дата выезда считается по выезду последней брони из разделения

Даты заезда с... по...: период заезда брони. Применяется к плановым датам заезда.
Если включен фильтр Объединять групповые брони, то при отборе групповых бронирования для неотмененных и неисключенных из отчета групп фильтр применяется также к дате начала групповой брони
Если включен фильтр Считать по номерам, то дата заезда считается по первому заезду из разделения

Группировка: выбор варианта группировки строк отчета:

  • Без группировки [выбрано по умолчанию]
  • Налоговая ставка
  • Льготная категория
  • Компания
  • Компания-плательщик
  • № группы
  • Открытый код
  • ГЕО

Сортировка: выбор варианта сортировки строк отчета:

  • Номер брони [выбрано по умолчанию]
  • ФИО гостя
  • Дата заезда брони 
  • Дата выезда брони
  • Место регистрации (область )

Компания: текстовое поле с возможностью поиска по названию / номеру компании брони

Компания-плательщик: текстовое поле с возможностью поиска по названию / номеру компании-плательщика брони

Открытый код: выбор открытого кода брони.
Фильтр целесообразно применять на тех объектах, где через открытый код, например, произведено разделение средств размещения в пределах одного настроенного объекта

Тариф на момент выезда: выбор тарифа брони на момент выезда.
Фильтр целесообразно применять на тех объектах, где разные виды проживания задаются разными тарифами.

Тип номера: выбор типа номера брони на момент выезда

Расположение номера: выбор расположения номера брони на момент выезда

Исключить из расчета: выпадающий список с возможностью выбора нескольких значений для исключения из отчета:

  • Служебные номера - проживание в служебных номерах
  • Проживание по тарифам для сотрудников

Льготные категории (детальный режим): фильтр, который для детального режима определяет, должны ли отображаться льготные категории гостей или только проживание в составе налоговой базы туристического налога. Фильтр не влияет на работу сводного режима отчета [по умолчанию в детальном режиме льготные категории не выводятся]

Пакеты с автокоррекцией: при включении фильтра в проживании учитываются пакеты с автокоррекцией [по умолчанию включен]
В настройках отчета задан код автокоррекции пакетов - 205 - он может быть настроен на другой код транзакции по запросу клиента

Считать по номерам: при включении фильтра многие параметры проживания

Объединять брони: опциональный фильтр для объединения счетов в один договор, с возможностью выбора нескольких вариантов:

  • По номерам - многие параметры проживания считаются  по номеру, с главной брони разделения. Подробнее см. Описание
 [по умолчанию фильтр выключен]Объединять групповые брони: при
  • По группам - брони
включении фильтра брони
  • , входящие в состав групповых бронирований, учитываются как один
договор [по умолчанию выключен]

Учитывать баллы лояльности: при включении фильтра из проживания вычитаются заранее указанные в настройках отчета коды платежных транзакций. В этом случае уменьшается размер НДС и налоговой базы. [по умолчанию выключен]
Для работы фильтра в XML-файле настроен код транзакции для списания баллов лояльности -  LOYALTY - этот код может быть изменен по запросу пользователей  

Не учитывать нулевые доплаты в 2025 году: при включении фильтра при определении 100% авансов проживания в 2024 году не учитываются нулевые платежные транзакции
Такие транзакции могли быть единственным платежом за проживание в 2025 году, клиенты могут сами решать, учитывать ли им такие платежи при определении налоговой базы [по умолчанию фильтр выключен]

Гостиница, без НДС: при включении фильтра проживание не делится на гостиничное и санаторно-курортное, а налог определяется по общему правилу [по умолчанию выключен] 

Детальный режим: при включении фильтра отображается информация по броням / группам в соответствии с заданными группировкой и сортировкой отчета.
Когда переключатель неактивен, выводятся сводные данные по образцу налоговой декларации. Подробнее см. Описание [по умолчанию выключен]

  • договор

Учет льготных категорий: фильтр для выбора особенностей учета льготных категорий у броней с переносами или с плательщиками-юрлицами, с возможностью выбора нескольких правил одновременно:

  • Без учета компании-плательщика - наличие компании-плательщика не влияет на определение льготные категории
  • Без учета переносов - переносы проживания на группы и профили не влияют на определение льготных категорий

Отображать брони: фильтр, который для детального режима определяет, должны ли отображаться льготные категории гостей или только проживание в составе налоговой базы туристического налога. Фильтр не влияет на работу сводного режима отчета [по умолчанию в детальном режиме льготные категории не выводятся]

Пакеты с автокоррекцией: при включении фильтра в проживании учитываются пакеты с автокоррекцией [по умолчанию включен]
В настройках отчета задан код автокоррекции пакетов - 205 - он может быть настроен на другой код транзакции по запросу клиента

Учитывать баллы лояльности: при включении фильтра из проживания вычитаются заранее указанные в настройках отчета коды платежных транзакций. В этом случае уменьшается размер НДС и налоговой базы. [по умолчанию выключен]
Для работы фильтра в XML-файле настроен код транзакции для списания баллов лояльности -  LOYALTY - этот код может быть изменен по запросу пользователей  

Не учитывать нулевые доплаты в 2025 году: при включении фильтра при определении 100% авансов проживания в 2024 году не учитываются нулевые платежные транзакции
Такие транзакции могли быть единственным платежом за проживание в 2025 году, клиенты могут сами решать, учитывать ли им такие платежи при определении налоговой базы [по умолчанию фильтр выключен]

Детальный режим: при включении фильтра отображается информация по броням / группам в соответствии с заданными группировкой и сортировкой отчета.
Когда переключатель неактивен, выводятся сводные данные по образцу налоговой декларации. Подробнее см. Описание [по умолчанию выключен]

Описание

Отчет создан для расчета суммы туристического налога к оплате и подготовки данных для заполнения налоговой декларации (при отключении Детального режима)

Warning
Отчет строится по выезду (брони в статусе OUT, выехавшие за отчетный период) 

В отчете учитывается только то проживание, что было начислено на брони. Если происходят начисления проживания не на счете брони, то они не могут быть учтены.

Описание дополнительных полей

При первичном разворачивании отчета создаются дополнительные поля:

  • в карточке объекта создаются поля Туристический налог, %  - поле для указания текущей ставки налога в %.
    В разных регионах значения могут быть разными. Код поля -TTAX25
  • Туристический налог, мин.(тоже в карточке объекта)- поле задает ставку минимального налога за сутки пребывания. Код поля - TAXMIN
  • на вкладке Гости, в карточе брони, создается дополнительное поле Турналог: льготная категория  - поле для указания льготных категорий, которые не платят тур налог.  Код поля - TTAXL
    (warning) для расчета тур.налога учитываются только льготные категории у главных гостей

Поскольку единого справочника, кто относится к льготным категориям нет, это поле заполняется базовыми значениями:

  • 1 - Герои Советского Союза, Герои России, полные кавалеры ордена Славы'
  • 2 - Герои Труда и награжденные орденом Трудовой Славы трех степеней'
  • 3 - Участники и инвалиды Великой Отечественной войны
  • 4 - Участники СВО
  • 5 - Ветераны и инвалиды боевых действий'
  • 6 - Жители блокадного Ленинграда, осажденного Севастополя, осажденного Сталинграда'
  • 7 - Работавшие в период ВОв на объектах ПВО, строительстве оборонительных сооружений, а также экипажи торгового флота - интернированные'
  • 8 - Инвалиды I и II групп, инвалиды с детства, дети-инвалиды
  • ГЗ - Санаторно-курортное лечение в рамках государственного задания (это поле необходимо для учета и исключения из налоговой базы санаторно-курортного лечения, которое происходит полностью / частично за счет государственных средств. Если такой код уже используется, можно переименовать, главное оставить первым символом букву Г). Гостиницам не следует его использовать.

При необходимости можно добавить другие льготные категории, введенные на региональном (муниципальном) уровне.

Info
Региональные (муниципальные) льготы вводятся в это же поле, их код должен начинаться с кириллического символа Р

Какие брони /группы попадают в отчет

Info
Дата ввода в действие туристического налога - это дата, когда в конкретном муниципалитете был введен в действие местный закон о туристическом налоге, либо дата, когда сведения об объекте были включены в реестр классифицированных средств размещения. Если налог вводится в действие после 01 января 2025 года, то дату ввода в действие туристического налога в настройках отчета указывают сотрудники техподдержки по заявке. 

В отчет попадают брони по выезду. Если включено объединение по номерам или группам, то из отчета исключаются соответственно разделенные брони / групповые бронирования, в составе которых есть хотя бы одна не выехавшая бронь.

Кроме того, если бронь проживала в отчетный период, но проживание было полностью оплачено до ввода в действие тур. налога, то она не облагается тур.налогом и не попадает в отчет. Из-за особенностей использования разных вариантов фискализации на объектах, не всегда можно однозначно определить дату, когда была произведена оплата проживания, поэтому для исключения из отчета оплаченных заранее броней последовательно применяются следующие проверки:

  • Сначала отбираются все брони, которые выехали в отчетном периоде с учетом всех заданных фильтров. 
  • Если оплата проживания происходила с оформлением строго фин.документа (например, строгий фин.документ типа EF) на счете брони, и некоторые из платежей по такому документу прошли после даты ввода в действие туристического налога, то такие брони должны облагаться налогом - и они должны попасть в отчет
    Info

    Например, если на объекте с 01.01.2025 был введен туристический налог, а с 31.12.2024 по 01.01.2025 г. там проживали две брони и при оплате проживания формировались строгие фин.документы типа EF, но первая бронь была оплачена 01.01.2025 года (то есть после введения в действие налога), а вторая - оплачена заранее (например, 31.12.2024 г.) - то в таком случае первая бронь будет в полном объеме облагаться туристическим налогом, а вторая бронь не подлежит обложению, хотя и жила в тот же самый период, что и первая бронь!


  • Если проживание оплачивалось на счете брони после ввода в действие тур.налога, но без формирования строгих фин. документов с проживанием, то такая бронь тоже попадет в отчет
  • Если есть перенос проживания на другую бронь, и вторая бронь имеет признаки, указанные выше, то такие брони попадают в отчет
  • Если есть перенос проживания с брони на любой другой профиль / группу, и на новом счете есть платежи после даты ввода в действие туристического налога, то такие брони включаются в отчет
  • В отчет также попадают брони с бесплатным проживанием

Если брони объединяют по номерам и хоть одна бронь в разделении была оплачена, то в отчет попадают все брони из этого разделения.

Если брони объединяют по группам, и хоть одна брониь в группе была оплачена, то в отчет попадает вся группа.

Если какие-то брони соответствуют всем фильтрам отчета, но не проходят указанные выше проверки, то они не составляют налоговую базу и не попадают в отчет.

Какие суммы учитываются при подсчете проживания

В расчете туристического налога используются транзакции проживания (как правило, это тип дохода с системным кодом ROOM, возможна настройка отчета для каждого объекта индивидуально).

В случае, если клиент хочет учитывать в проживании пакеты, начисляемые с автокоррекцией (например, завтраки, включенные в стоимость проживания), то для этого надо включить фильтр Пакеты с автокоррекцией. Если на Объекте используется нестандартный код для автокоррекций (по умолчанию используется код 205), то можно по запросу настроить отчет.

Т.к. штрафы за простой номера не должны попадать в расчет туристического налога, то можно использовать тег ПРОСТОЙ для таких кодов транзакций, чтобы они не учитывались при подсчете проживания. 

Если номер не предоставляется для проживания гостей, а сдается в аренду, то чтобы такие брони не попадали в расчет тур.налога необходимо для кода транзакции такой аренды использовать тег ТН-АРЕНД.

Если в брони нет обычных транзакций проживания, но есть транзакции, помеченные тегами ПРОСТОЙ или ТН-АРЕНД, то такие брони не учитываются при расчете тур.налога и не отображаются в отчете.

Image AddedImage Added

Гостиничное и санаторное проживание

Отчет работает как для гостиниц, так и для санаториев.

Info
Для справки: с гостиничного проживания налог считается по общему правилу, а при санаторном проживании всегда считается в размере минимального налога.

Если на объекте не оказываются услуги санаторного проживания, но надо включить фильтр Тип объекта - Гостиница.  В этом случае налог вычисляет по общему правилу  (см. следующий раздел).

Если на объекте могут оказываются услуги санаторного проживания, то этот фильтр для правильного учета санаторного проживания надо выключить.  В этом случае, признаком санаторного проживания в брони является наличие налога НДС в транзакциях проживания.  Так, если в брони есть хоть одна транзакция проживания, у которой был указан  "налог" Без НДС (системный код VATADD в справочнике налогов) или вообще не был указан НДС, то такая бронь будет отнесена к проживанию санаторного типа.

Info

Будьте внимательны! При самостоятельном изменении настроек налогов не происходит автоматического пересчета налогов у транзакций! Это может привести к неправильному начислению тур.налога.

Расчет суммы туристического налога

  1. Транзакции проживания, в том числе транзакции раннего заезда и позднего выезда, суммируются по каждой брони.
  2. При включении фильтра Учитывать баллы лояльности сумма проживания в каждой брони уменьшается на сумму списанных баллов (при этом необходимо заранее настроить отчет, указав код транзакций для списания баллов).
  3. Из полученной суммы вычитается сумма НДС (если она есть).
  4. Если на объекте есть санаторное проживание (фильтр Тип объекта - Гостиница выключен), то для броней с гостиничным проживанием рассчитывается налог по ставке, указанной в поле Туристический налог, % Если полученная сумма окажется меньше суммы минимального налога, то берется сумма минимального налога.
    Для броней с санаторным проживанием применяется только  формула минимального налога.
Info

Сумма минимального налога рассчитывается как произведение количества дней проживания брони / группы (с учетом фильтров Считать по номерам и Объединять групповые брони) на  Туристический налог, мин.

Льготы и льготные категории

Согласно налоговому кодексу по тур.налогу могут вводиться льготы и льготные категории гостей. На данный момент ни один объект не обращался с информацией о льготах по турналогу.

Льготные категории проживания введены на федеральном уровне и могут добавляться на региональном (муниципальном) уровне (код допполя должен начинаться с символа Р)

Ко льготным категориям относятся брони (главные брони в разделении), у главного гостя которых заполнено поле Турналог: льготная категория.

Вне зависимости от заполнения данного поля, не относятся ко льготным:

  • брони в составе групповых бронирований (кроме отмененных групп или групп, исключенных из объединения с помощью тега ТН-ГРУП, см. далее)
  • брони, у которых указана компания-плательщик (эту проверку можно отключить с помощью фильтра Учет льготных категорий)
  • брони, у которых проведен перенос транзакций на счет любого профиля или группы, кроме профиля главного гостя (эту проверку можно отключить с помощью фильтра Учет льготных категорий)
  • брони, у которых проживание было перенесено на счет брони, у главного гостя которой нет льгот


Tip
titleПримеры вычисления суммы туристического налога

Пример№1:

С 01.01.2025 года стоимость услуг по временному проживанию в гостинице составляет 24 400 руб. в сутки, в том числе НДС 20% - 4880 руб.
Ставка туристического налога на 1 квартал 2025 года установлена в размере 1%. Приехал гость Иванов и жил сутки.
В этом случае налоговая база для исчисления туристического налога определяется следующим образом:
24 400 – 4880 = 19 520 руб. – стоимость услуг без учета НДС;
Учитывая, что сумма туристического налога не определена, то сумма налога (налоговая база) будет определена расчетным методом:
19 520 х 1 / 101 = 193,27 – сумма туристического налога.
1х100 =100 - сумма минимального налога за прожитый период(нужна для сравнения)
100<193,27 => сумма туристического налога = 193,27

Пример№2:

Семья из 3-х человек проживала в гостинице 5 дней. Стоимость номера в сутки составляет 4 000 руб. Стоимость услуг по временному проживанию за 5 дней составила 20 000 руб. Договор на оказание услуг по временному проживанию заключен с 1 лицом.
Сумма туристического налога составляет 198 руб. (20 000 x 1 / 101 = 198).
Сумма минимального налога равна 500 руб. (100 x 5 = 500).
198<500 => сумма туристического налога рассчитывается исходя из суммы минимального налога

Подсчет длительности проживания брони

Сутки (дни проживания) считаются не с 0 часов, а с использованием расчетного часа, поэтому проживание при раннем заезде и позднем выезде не составляет полные сутки и не влияет не расчет минимального налога.

Если бронь живет меньше суток, то при расчете тур.налога считается длительность проживания - 1 день.

При объединении броней по номерам считается общая длительность проживания броней в разделении. Например: Бронь1 жила в номере с 01.01.2025 по 05.01.2025 г., а Бронь2 - с 02.01.2025 по 04.01.2025, тогда общая длительность проживания в номере составляет 4 дня

При объединении броней по группам определяется, сколько реально дней проживали брони. Если в какие-то сутки проживало несколько броней, эти сутки все равно считаются как один день. Если в какой-то день, не проживало ни одной брони, то этот день не учитывается при подсчете длительности проживания группы. Например: в группе проживали Бронь1 с 01.01.2025 по 05.01.2025 г., Бронь2 - с 02.01.2025 по 10.01.2025 и Бронь3 с 12.012025 по 14.01.2025, тогда общая длительность проживания по группе составит 9+2=11 дней

Некоторые особенности отчета при объединии броней по группам

Если на объекте для групповых бронирований задан тег ТН-ГРУП, то групповые брони, помеченные таким тегом, не объединяются в один договор, и все брони, входящие в такую группу, считаются отдельно друг от друга.

Image Added

Описание

Отчет создан для расчета суммы туристического налога к оплате и подготовки данных для заполнения налоговой декларации (при отключении Детального режима)

Warning
Отчет строится по выезду (брони в статусе OUT, выехавшие за отчетный период) 

Описание дополнительных полей

При первичном разворачивании отчета автоматически создаются дополнительные поля:

  • в карточке объекта создаются поля Туристический налог, %  - поле для указания текущей ставки налога в %. В разных регионах значения могут быть разными. Код поля -TTAX25
    • Туристический налог, мин.(тоже в карточке объекта)- поле задает ставку минимального налога за сутки пребывания. Код поля - TAXMIN
  • на вкладке Гости, в карточе брони, создается дополнительное поле Турналог: льготная категория  - поле для указания льготных категорий, которые не платят тур налог.  Код поля - TTAXL
    (warning) для расчета тур.налога учитываются только льготные категории у главных гостей
    Поскольку единого справочника, кто относится к льготным категориям нет, это поле заполняется базовыми значениями.

    • Значения списка по умолчанию:

    • 1 - Герои Советского Союза, Герои России, полные кавалеры ордена Славы'
    • 2 - Герои Труда и награжденные орденом Трудовой Славы трех степеней'
    • 3 - Участники и инвалиды Великой Отечественной войны
    • 4 - Участники СВО
    • 5 - Ветераны и инвалиды боевых действий'
    • 6 - Жители блокадного Ленинграда, осажденного Севастополя, осажденного Сталинграда'
    • 7 - Работавшие в период ВОв на объектах ПВО, строительстве оборонительных сооружений, а также экипажи торгового флота - интернированные'
    • 8 - Инвалиды I и II групп, инвалиды с детства, дети-инвалиды
    • ГЗ - Санаторно-курортное лечение в рамках государственного задания (это поле необходимо для учета и исключения из налоговой базы санаторно-курортного лечения, которое происходит полностью / частично за счет государственных средств. Если такой код уже используется, можно переименовать, главное оставить первым символом букву Г)
    Info
    Региональные льготы вводятся в это же поле, их код должен начинаться с кириллического символа Р

    Какие брони /группы попадают в отчет

    Учитываются только реально прожитые дни. Проживание по часам до 12 часов считается как одни сутки, проживание при раннем заезде и позднем выезде не учитывается при подсчете количества дней проживания.

    При использовании отчета в режиме по номерам или при объединении групп, из данных исключаются соответственно разделенные брони / групповые бронирования, в составе которых есть хотя бы одна не выехавшая бронь.

    В отчете не должны учитываться брони, полностью оплаченные до вступления в силу закона о туристическом налоге (или до включения объекта в реестр средств размещения). Однозначно соотнести платежи с проживанием возможно только при оплате с детализацией, когда на брони создается строгий финдокумент.

    Т.к. не все объекты работают по этой схеме фискализации, и она не покрывает все случаи работы с платежами, то используется следующий алгоритм отбора броней:

    • Сначала отбираются все брони или разделенные брони, которые выехали в отчетном периоде (с учетом всех фильтров). Затем происходит отбор только среди этих броней по следующим правилам:
    • Если на брони есть строгий финансовый документ, содержащий хотя бы одну транзакцию проживания и хотя бы один платеж после 01.01.2025 года - значит, такая бронь включается в расчет
    • Если проживание по брони не входит в строгий финдокумент, и на счете брони после 31.12.2024 года были проведены платежи, которые тоже не относятся ни к какому строгому финдокументу, то такая бронь тоже включается в отчет
    • Если есть перенос проживания на другую бронь, и вторая бронь имеет признаки возможной оплаты в 2025 году, указанные выше, то такие брони включаются в отчет
    Info

    В этом случае условия льготных категорий будут проверяться по главному гостю новой брони

    • Если есть перенос на любой другой счет, и на нем есть платежи в 2025 году, то такие брони включаются в отчет
    • В отчете также остаются брони с бесплатным проживанием

    Если отчет запускается в режиме "по номерам", и в разделении броней хотя бы одна бронь соответствует указанным выше критериям, то в отчет попадает всё разделение

    Если отчет используется в режиме объединения по группам (когда включен фильтр Объединять групповые брони), то отбираются группы, у которых хотя бы одна бронь соответствует указанным выше критериям

    Какие суммы учитываются при подсчете проживания

    В расчете туристического налога используются транзакции проживания (с системным кодом ROOM, если не настроены иные коды).

    В случае, если клиент хочет учитывать в проживании пакеты, начисляемые с автокоррекцией (например, завтраки, включенные в стоимость проживания), то для этого надо включить фильтр Пакеты с автокоррекцией.
    Если на Объекте используется нестандартный код для автокоррекций (по умолчанию используется код 205), то можно по запросу настроить отчет.

    Т.к. штрафы за простой номера не должны попадать в расчет туристического налога, то можно использовать тег ПРОСТОЙ для таких кодов транзакций, чтобы они не учитывались при подсчете проживания.

    Гостиничное и санаторное проживание

    Налог с гостинчного проживания считается по общему правилу налогового кодекса, а налог при санаторном проживании считается в размере минимального налога.

    Признаком гостиничного проживания является наличие включенного налога НДС в транзакциях проживания.

    В случае санаторного проживания НДС не начисляется вообще либо начисляется налог с  системным кодом VATADD.

    Если в брони / группе есть транзакции проживания с НДС и без НДС, то такое проживание относится к санаторному проживанию.

    Info

    Будьте внимательны! При самостоятельном изменении настроек налогов не происходит автоматического пересчета налогов у транзакций! Это может привести к неправильному начислению тур.налога.

    Если по каким-либо причинам на гостиничном объекте используется схема оплаты без НДС (при этом санаторно-курортные услуги не оказываются), можно отключить проверку налогообложения НДС фильтром Гостиница, без НДС

    Info
    Из налоговой базы и отчета исключаются любые брони (группы, в зависимости от выбранных режимов отбора броней), у которых для главного гостя указана льгота ГЗ - Санаторно-курортное лечение в рамках государственного задания

    Расчет суммы туристического налога

    1. Из проживания вычитается сумма НДС (если она есть)
    2. Если в настройках отчета указаны коды транзакций, относящихся к оплате проживания баллами (по умолчанию это код LOYALTY), то при включении фильтра Учитывать баллы лояльности проживание в каждой брони уменьшается на сумму баллов, потраченных в ней
    3. Если проживание облагается НДС, то Тур.налог сначала рассчитывается по ставке, указанной в поле Туристический налог, % (в том числе будут учитываться суммы проживания в транзакциях раннего заезда / позднего выезда). 
    4. Если полученная сумма окажется меньше суммы минимального налога, то берется сумма минимального налога
    5. Если проживание не облагается НДС, то считается по формуле минимального налога, указанной выше.
    Info

    Сумма минимального налога рассчитывается как произведение количества дней проживания брони / группы (с учетом фильтров Считать по номерам и Объединять групповые брони) на  Туристический налог, мин.

    Льготы и льготные категории

    Согласно налоговому кодексу по тур.налогу могут вводиться льготы и льготные категории гостей.

    На данный момент ни один регион не ввел льготы по тур.налогу

    Льготные категории проживания введены на федеральном уровне и могут добавляться на региональном (код допполя должен начинаться с символа Р)

    Ко льготным категориям относятся брони (главные брони в разделении), у главного гостя которых заполнено поле Турналог: льготная категория. Вне зависимости от заполнения данного поля, не относятся ко льготным:

    • брони в составе групповых бронирований
    • брони, у которых указана компания-плательщик
    • брони, у которых проведен перенос транзакций на счет любого профиля или группы
    • брони, у которых проживание было перенесено на счет брони, у главного гостя которой нет льгот
    Tip
    titleПримеры вычисления суммы туристического налога
    Warning
    titleСравнение отчетов

    Будет некорректно сравнивать отчет со статистическими отчетам. Статистические отчеты строятся за определенный период, а расчет туристического налога ведется за весь период проживания брони при ее выезде.

    Наиболее корректно сравнивать следующее:

    1. Столбец Длительность проживания можно сравнивать построчно с отчетом Журнал брони (должен быть включен аналогичный фильтр по выезду, статус брони OUT).
      (warning)Не все брони из Журнала брони попадают в расчет туристического налога
    2. Доход от проживания можно проверять по отчету Журнал транзакций (даты по выезду - аналогично отчету по туристическому налогу, статус брони- OUT, группировка - по названию счета) следующим образом: сумма проживания по брони в туристическом налоге равна сумме по группировке в журнале транзакций.
      (warning) Не все брони из Журнала транзакций попадают в расчет туристического налога
    3. Если туристический налог строить со включенным фильтром Считать по номерам, то прямого способа сравнить расчет туристического налога с каким-либо другим отчетом нет

    Некорректно также сравнивать отчет с отчетом кассира, т.к. расчет туристического налога строится по выезду брони, а отчет кассира - по оплатам за период. Кроме того, расчет туристического налога производится по проживанию, а оплаты принимаются не только за проживание, но и за дополнительные услуги

    При построении отчета в сводном режиме, необходимо заранее настроить нужные поля (запросить информацию у клиента или удалить значения по умолчанию из файла)

    Столбцы

    Детальный режим

    Номер брони - номер брони (главной брони в разделении)

    ФИО гостя - если фильтр Считать по номерам выключен: ФИО имя главного гостя в брони
    если фильтр  Считать брони. При объединении броней по номерам включен: ФИО главного гостя  брони первой гостя в первой брони из разделения (по дате заезда)

    Регион регистрации - значение поля Регистрационный адрес-Область главного гостя. Если транзакции брони переносили на счет другой брони, то будет отображаться значение из второй брони

    Компания-плательщик - наименование компании-плательщика в брони

    Даты проживания - если фильтр Считать по номерам выключен: даты проживания брони
    если фильтр  Считать по номерам включен - даты проживания брони. При объединении броней по номерам: минимальная дата заезда из разделения и максимальная дата выезда из разделения

    Комната - номер комнаты, в которой жила бронь в день выезда

    Суток - количество суток, которое живет гость брони (или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать объединении броней по номерам) 
    В режиме объединения групповых броней При объединении броней по группам это поле не заполняется, поскольку количество дней проживания одной брони не определяет размер туристического налога

    Сумма проживания - сумма транзакций проживания в проживания в брони (или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать объединении броней по номерам) 

    Сумма проживания без НДС - сумма транзакций проживания в брони (или в разделенной брони при включенном фильтре  Считать объединении броней по номерам) за   за вычетом суммы НДС
    Отрицательные значения округляются до 0

    Льготная категория - льготная категория из дополнительного поля Турналог: льготная категория. 
    Столбец заполняется только тогда, когда бронь может относиться ко льготному проживанию (см. Описание)

    Тип льготной категории -  в в дополнительном поле Турналог: льготная категория, если в коде значения доп поля первая буква Р, то такая льгота считается региональной (муниципальной), остальные считаются федеральными льготами.

    Налоговая ставка - значение из дополнительных полей Туристический налог, % (код TTAX25) или Туристический налог, мин. в зависимости от того, какой налог, обычный или минимальный был определен.
    Для броней со льготным проживанием столбец не заполняется
    Если включен фильтр Объединять групповые брони, то для броней, входящих в групповое бронирование, выводится налоговая ставка по группе

    Сумма налога - вычисленная сумма туристического налога по правилам, указанным в Описании.
    Если включен фильтр Объединять групповые брони, то для броней, входящих в групповое бронирование, поле не заполняется

    Сводный режим

    Все денежные значения округляются до целых рублей.

    Текстовые данные надо вносить ЗАГЛАВНЫМИ БУКВАМИ

    Скачать файл с запросом данных

    Налоговая декларация по туристическому налогу

    ПолеПримечаниеЗаполняется поддержкойНа каждом листе выводятся столбцыИННДаКППДаСтр.номер страницы в виде трехзначного числа, задан вручнуюДатадата объекта на момент построения отчета, передается из программы в момент построения отчетаТитульный лист
    Налоговый периодкод (21-24) в зависимости от квартала, на который
    приходится дата НАЧАЛА фильтра Даты выезда с..Отчетный годгод, на который приходится дата НАЧАЛА фильтра Даты выезда с..Полное
    наименование

    Полное название ИП/ЮЛ, которому принадлежит средство размещения

    ДаРаздел 1

    Код бюджетной
    классификации

    ДаКод по ОКТМОДаСумма налога,
    подлежащая уплате
    в бюджет

    округленная сумма по столбцу Сумма налога

    Раздел 2
    Идентификационный
    номер в реестре    ДаНаименование
    средства
    размещения

    Название средства размещения, а не ИП/ЮЛ, который им владеет!

    ДаСубъект
    Российской
    Федерации - код

    Клиент предоставляет название субъекта федерации, заполнять по справочнику

    ДаМуниципальный район... - вид

    Заполнять на основе данных, предоставленных клиентом, как указано на форме:

    • Муниципальный район - 1
    • городской округ - 2
    • внутригородская территория города федерального значения - 3
    • муниципальный округ - 4
    • федеральная территория - 5
    ДаМуниципальный район... - наименованиеДаГородское поселение... - вид

    Заполнять на основе данных, предоставленных клиентом, как указано на форме:

    • Городское поселение - 1

    • сельское поселение - 2

    • межселенная территория в составе муниципального района - 3

    • внутригородской район городского округа - 4

    ДаГородское поселение... - наименованиеДаНаселенный пункт - вид

    УКАЗЫВАТЬ СОКРАЩЕННО:

    город - г.

    поселок городского типа - пгт.

    и т.п.

    ДаНаселенный пункт -наименованиеДаЭлемент планировочной структуры - типДаЭлемент планировочной структуры -
    наименование    ДаЭлемент улично-дорожной
    сети - тип    ДаЭлемент улично-дорожной сети -
    наименование    ДаЗемельный участок - номерДаЗдание/сооружение/... - типДаЗдание/сооружение/... - номерДаПомещение в пределах здания, сооружения... - типДаПомещение в пределах здания, сооружения... - номерДаКатегория
    средства
    размещения

    Заполняется на основе данных, предоставленных клиентом:

    • 0 - без звезд
    • 1/2/3/4/5 - по количеству звезд
    • 6 - иное
    ДаКод по ОКТМОДаРаздел 2 - продолжение
    Идентификационный
    номер в реестре    Да

    Стоимость услуг
    всего 070

    сумма по столбцу Сумма проживания без НДС  -
    сумма по столбцу Сумма налогаКоличество лиц,
    которые
    приобрели...075    количество броней в отчетеСтоимость услуг,
    не включаемая... 080    сумма по столбцу Сумма проживания без НДС  - сумма по столбцу 
    Сумма налога  для броней, у которых определена федеральная льготаКоличество лиц,
    предоставивших
    документы... 085    Количество броней, у которых определены федеральные льготыСтоимость услуг,
    не включаемая... 086    сумма по столбцу Сумма проживания без НДС  -
    сумма по столбцу Сумма налога  для категорий региональных льготКоличество лиц,
    предоставивших
    документы... 087    Количество броней, у которых определены региональные льготыСтоимость услуг,
    в отношении которых
    исчислен минимальный
    налог 090

    сумма по столбцу Сумма проживания без НДС  -
    сумма по столбцу Сумма налога  для броней,
    у которых подсчитан минимальный налог

    Налоговая база... 100070 - 080 - 086 - 090Ставка налога... 110ДаСумма исчисленного
    налога без учета суммы
    минимального налога 120

    сумма по столбцу Сумма налога  - сумма по столбцу 
    Сумма налога  для броней с минимальным налогом

    Сумма исчисленного
    минимального налога 130

    сумма по столбцу Сумма налога  для броней с минимальным налогом

    Итого сумма налога,
    подлежащая уплате
    в бюджет    сумма по столбцу Сумма налога

    налог, обычный или минимальный был определен.
    Для броней со льготным проживанием столбец не заполняется
    При объединении броней по группам выводится налоговая ставка по группе

    Сумма налога - вычисленная сумма туристического налога по правилам, указанным в Описании.
    При объединении броней по группам для броней, входящих в групповое бронирование, поле не заполняется

    Итоги

    Отчет группируется согласно настройкам фильтра Группировка. Если отчет строится с объединением броней по группам, то добавляется второй уровень группировки - по группам

    Warning

    При объединении броней по группам и включенной группировке отчета по  компании, компания-плательщику или открытому коду не выводится количество дней проживания по группе, т.к. в одной группе могут одновременно проживать брони с разными групповыми показателями

    Итоги по основной группировке отчета

    В итоговой строке выводится название вида группировки и суммы по столбцам Суток (если эту сумму можно определить), Сумма проживания, Сумма проживания без НДС, Сумма налога

    Итоги по группе при объединении броней по группам

    В заголовке группы выводятся номер группы, название группы, даты проживания группы. Затем выводятся суммы по столбцам:

    • Суток -  если это отмененная группа или обычные индивидуальные брони, то считается сумма по столбцу Суток, если это групповое бронирование, то выводится количество дней, в которые проживали брони из указанной группы. Если для группового бронирования нельзя определить количество дней проживания (см. выше), выводится прочерк
    • Сумма проживания - сумма по столбцу
    • Сумма проживания без НДС - сумма по столбцу
    • Налоговая ставка - налоговая ставка по групповому бронированию, если ее можно определить
    • Сумма налога - если это отмененная группа или обычные брони, то считается сумма по столбцу Сумма налога, если это групповое бронирование и в отчете нет группировки по компании, компания-плательщику или открытому коду, то выводится  сумма налога с групповой брони.  Если это групповое бронирование и в отчете есть группировка по компании, компания-плательщику или открытому коду, то налог с групповой брони делится по группам по следующему правилу:
      Info
      1. Если на групповую бронь начислен минимальный туристический налог, то сумма налога делится между группировками пропорционально количеству броней
      2. Если начислен туристический налог в процентах, то сумма налога делится пропорционально доходу от броней

    Общие итоги:

    Гостиничное проживание - отображается только при выключении фильтра Тип объекта - Гостиница. В первом столбце выводится сумма по столбцу Сумма проживания для броней и групп гостиничного проживания, во втором - сумма по столбцу Сумма проживания без НДС для таких броней и групп

    Санаторное проживание - отображается только при выключении фильтра Тип объекта - Гостиница. В первом столбце выводится сумма по столбцу Сумма проживания для броней и групп с санаторно-курортным лечением, во втором - сумма по столбцу Сумма проживания без НДС для таких броней и групп

    Итого за проживание - в первом столбце выводится сумма по столбцу Сумма проживания для броней и групп, во втором - сумма по столбцу Сумма проживания без НДС

    в.т.ч. с минимальным налогом - в первом столбце выводится сумма по столбцу Сумма проживания для броней и групп, для которых расчитан миниальный туристический налог, во втором - сумма по столбцу Сумма проживания без НДС для таких броней и групп

    Сумма туристического налога - сумма по столбцу Сумма налога

    в.т.ч. минимальный налог - сумма по столбцу Сумма налога для броней и групп, для которых расчитан миниальный туристический налог

    Количество лиц, которые приобрели услугу по проживанию: количество броней (с учетом возможного объединения броней по номерам и группам)

    из них, по федеральной льготе, а также из них, по региональной льготе - количество договоров с указанным типом льготы (с учетом возможного объединения броней по номерам и группам)

    Общая длительность проживания - количество дней проживания

    по федеральной льготе, а также по региональной льготе - количество дней проживания по соответствующему типу льготы

    Сводный режим


    ПолеПримечаниеЗаполняется поддержкой
    На каждом листе выводятся столбцы

    ИНН
    		Да
    КПП
    		Да
    Стр.номер страницы в виде трехзначного числа, задан вручную
    Датадата объекта на момент построения отчета, передается из программы в момент построения отчета
    Титульный лист

    Налоговый периодкод (21-24) в зависимости от квартала, на который
    приходится дата НАЧАЛА фильтра Даты выезда с..
    Отчетный годгод, на который приходится дата НАЧАЛА фильтра Даты выезда с..
    Полное
    наименование

    Полное название ИП/ЮЛ, которому принадлежит средство размещения

    		Да
    Раздел 1

    Код бюджетной
    классификации


    		Да
    Код по ОКТМО
    		Да
    Сумма налога,
    подлежащая уплате
    в бюджет

    округленная сумма по столбцу Сумма налога


    Раздел 2

    Идентификационный
    номер в реестре
    		Да
    Наименование
    средства
    размещения

    Название средства размещения, а не ИП/ЮЛ, который им владеет!

    		Да
    Субъект
    Российской
    Федерации - код

    Клиент предоставляет название субъекта федерации, заполнять по справочнику

    		Да
    Муниципальный район... - вид

    Заполнять на основе данных, предоставленных клиентом, как указано на форме:

    • Муниципальный район - 1
    • городской округ - 2
    • внутригородская территория города федерального значения - 3
    • муниципальный округ - 4
    • федеральная территория - 5
    		Да
    Муниципальный район... - наименование
    		Да
    Городское поселение... - вид

    Заполнять на основе данных, предоставленных клиентом, как указано на форме:

    • Городское поселение - 1

    • сельское поселение - 2

    • межселенная территория в составе муниципального района - 3

    • внутригородской район городского округа - 4

    		Да
    Городское поселение... - наименование
    		Да
    Населенный пункт - вид

    УКАЗЫВАТЬ СОКРАЩЕННО:

    город - г.

    поселок городского типа - пгт.

    и т.п.

    		Да
    Населенный пункт -наименование
    		Да
    Элемент планировочной структуры - тип
    		Да
    Элемент планировочной структуры -
    наименование
    		Да
    Элемент улично-дорожной
    сети - тип
    		Да
    Элемент улично-дорожной сети -
    наименование
    		Да
    Земельный участок - номер
    		Да
    Здание/сооружение/... - тип
    		Да
    Здание/сооружение/... - номер
    		Да
    Помещение в пределах здания, сооружения... - тип
    		Да
    Помещение в пределах здания, сооружения... - номер
    		Да
    Категория
    средства
    размещения

    Заполняется на основе данных, предоставленных клиентом:

    • 0 - без звезд
    • 1/2/3/4/5 - по количеству звезд
    • 6 - иное
    		Да
    Код по ОКТМО
    		Да
    Раздел 2 - продолжение

    Идентификационный
    номер в реестре
    		Да

    Стоимость услуг
    всего 070

    		сумма по столбцу Сумма проживания без НДС  -
    сумма по столбцу Сумма налога
    Количество лиц,
    которые
    приобрели...075    		количество броней в отчете
    Стоимость услуг,
    не включаемая... 080    		сумма по столбцу Сумма проживания без НДС  - сумма по столбцу 
    Сумма налога  для броней, у которых определена федеральная льгота
    Количество лиц,
    предоставивших
    документы... 085    		Количество броней, у которых определены федеральные льготы
    Стоимость услуг,
    не включаемая... 086    		сумма по столбцу Сумма проживания без НДС  -
    сумма по столбцу Сумма налога  для категорий региональных льгот
    Количество лиц,
    предоставивших
    документы... 087    		Количество броней, у которых определены региональные льготы
    Стоимость услуг,
    в отношении которых
    исчислен минимальный
    налог 090

    сумма по столбцу Сумма проживания без НДС  -
    сумма по столбцу Сумма налога  для броней,
    у которых подсчитан минимальный налог


    Налоговая база... 100070 - 080 - 086 - 090
    Ставка налога... 110
    		Да
    Сумма исчисленного
    налога без учета суммы
    минимального налога 120

    сумма по столбцу Сумма налога  - сумма по столбцу 
    Сумма налога  для броней с минимальным налогом


    Сумма исчисленного
    минимального налога 130

    сумма по столбцу Сумма налога  для броней с минимальным налогом


    Итого сумма налога,
    подлежащая уплате
    в бюджет    		сумма по столбцу Сумма налога

    Все денежные значения округляются до целых рублей.

    Текстовые данные надо вносить ЗАГЛАВНЫМИ БУКВАМИ

    Скачать файл с запросом данных

    Итоги

    В отчете могут быть два уровня группировки. Первый уровень задается фильтром Группировка, а второй уровень (по группе) используется при выводе отчета в режиме объединения групп.

    Warning

    При включении фильтра Объединять групповые брони и группировке отчета по  компании, компания-плательщику или открытому коду невозможно посчитать количество дней проживания по группе, т.к. в одной группе могут одновременно проживать брони с разными групповыми показателями

    Итоги для группировки по группе при включенном фильтре Объединять групповые брони

    В заголовке группы выводятся номер группы, название группы, даты проживания группы. Затем выводятся суммы по столбцам:

    • Суток -  если это отмененная группа или обычные брони, то считается сумма по столбцу Суток, если это групповое бронирование и в отчете нет группировки по компании, компания-плательщику или открытому коду, то выводится количество дней, в которые проживали брони из указанной группы. Если для группового бронирования нельзя определить количество дней проживания, выводится прочерк
    • Сумма проживания - сумма по столбцу
    • Сумма проживания без НДС - сумма по столбцу
    • Налоговая ставка - налоговая ставка по групповому бронированию, если ее можно определить
    • Сумма налога - если это отмененная группа или обычные брони, то считается сумма по столбцуСумма налога, если это групповое бронирование и в отчете нет группировки по компании, компания-плательщику или открытому коду, то выводится  сумма налога с групповой брони.  Если это групповое бронирование и в отчете есть группировка по компании, компания-плательщику или открытому коду, то налог с групповой брони делится по группам по следующему правилу:
      Info
      1. Если на групповую бронь начислен минимальный туристический налог, то сумма налога делится между группировками пропорционально количеству броней
      2. Если начислен туристический налог в процентах, то сумма налога делится пропорционально доходу от броней

    Остальные уровни группировки

    В итоговой строке выводится название вида группировки и суммы по столбцам Суток (если эту сумму можно определить), Сумма проживания, Сумма проживания без НДС, Сумма налога

    Info
    Если отчет строится со включенным фильтром Объединять групповые брони, то при наличии броней с отрицательной суммой за проживание, итоги без НДС могут отличаться (из-за округления) от суммы за проживание

    Общие итоги:

    Гостиничное проживание - в первом столбце выводится сумма по столбцу Сумма проживания для броней и групп гостиничного проживания, во втором - сумма по столбцу Сумма проживания без НДС для таких броней и групп

    Санаторное проживание - в первом столбце выводится сумма по столбцу Сумма проживания для броней и групп с санаторно-курортным лечением, во втором - сумма по столбцу Сумма проживания без НДС для таких броней и групп

    Итого за проживание - в первом столбце выводится сумма по столбцу Сумма проживания для броней и групп, во втором - сумма по столбцу Сумма проживания без НДС

    в.т.ч. с минимальным налогом - в первом столбце выводится сумма по столбцу Сумма проживания для броней и групп, для которых расчитан миниальный туристический налог, во втором - сумма по столбцу Сумма проживания без НДС для таких броней и групп

    Сумма туристического налога - сумма по столбцу Сумма налога

    в.т.ч. минимальный налог - сумма по столбцу Сумма налога для броней и групп, для которых расчитан миниальный туристический налог

    Всего по федеральной льготе - количество броней с указанным типом льготы

    Всего по региональной льготе - количество броней с указанным типом льготы

    Длительность проживания - количество дней проживания броней и групп

    Стандартное

    форматирование:

    В детальном режиме - Да 

    В сводном режиме - по форме налоговой декларации

    Ориентация страницы:

    В детальном режиме - Альбомная

    В сводном режиме - Книжная

    Файлы

    \Rollout\Other\Libra\Reports\Statistics\TouristTaxCalculation.mrt
    \Rollout\Other\Libra\Reports\Statistics\TouristTaxCalculation.xaml\Rollout\Other\Libra\Reports\Statistics\TouristTaxCalculation.xml

    Хранимая процедура

    \Rollout\Other\Libra\DatabaseScripts\05StoredProcedures\RP_GetTouristTaxCalculation.sql

    Пример

    image-2025-10-22_12-19-20.pngImage Addedimage-2025-10-22_12-20-36.pngImage Added

    Пример

    Image RemovedImage Removed